რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის დებულება "რუსეთის ფედერაციაში უნაღდო ანგარიშსწორების შესახებ". უნაღდო ანგარიშსწორების რეგულაციები რუსეთის ფედერაციაში ცენტრალური ბანკის რეგულაციები უნაღდო ანგარიშსწორების შესახებ

2012 წლის 9 ივლისს, ზოგიერთი ნორმის გარდა, ძალაში შევიდა ახალი დებულება სახსრების გადარიცხვის წესების შესახებ. , დამტკიცებული რუსეთის ბანკის მიერ 2012 წლის 19 ივნისს No383-P (რეგისტრირებულია რუსეთის იუსტიციის სამინისტროს მიერ 2012 წლის 22 ივნისს), რომელმაც შეცვალა ორი დოკუმენტი - რეგლამენტი უნაღდო ანგარიშსწორებაზე რუსეთის ფედერაციაში (03.10.2002წ No2-პ) და რუსეთის ფედერაციაში ფიზიკური პირების მიერ უნაღდო ანგარიშსწორების განხორციელების პროცედურის შესახებ დებულება (დათარიღებული 04/01/2003 No. 222-P).

ახალი რეგულაციების მიღება განპირობებულია 2011 წლის 27 ივნისის №161-FZ „ნაციონალური გადახდის სისტემის შესახებ“ ფედერალური კანონის ძალაში შესვლით. გარდა ამისა, რუსეთის ფედერაციაში უნაღდო ანგარიშსწორების შესახებ ძველი რეგულაციების მიღებიდან, დამტკიცებული 2002 წლის 3 ოქტომბერს No2-P, მნიშვნელოვანი ცვლილებები მოხდა საბანკო სექტორში. ეს ეხება გადახდის სისტემის განვითარებას.

ფულადი სახსრების გადარიცხვის წესების შესახებ ახალი რეგულაციები დეტალურად არეგულირებს საგადახდო დავალების, აკრედიტივების, საინკასო დავალების და ჩეკების ანგარიშსწორების განხორციელებას.

უნაღდო ანგარიშსწორების განხორციელების მეთოდების სია გაფართოვდა. ახლა ის უზრუნველყოფს:

• თანხების მიმღების მოთხოვნით თანხების გადარიცხვის სახით ანგარიშსწორებები (პირდაპირი დებეტი);
• ანგარიშსწორებები ელექტრონული ფულადი გზავნილების სახით.

გადახდის მეთოდებს ირჩევენ გადამხდელები და სახსრების მიმღები დამოუკიდებლად და შეიძლება დადგინდეს მათ მიერ დადებული ხელშეკრულებებით მათ კონტრაგენტებთან.

გადამხდელები და თანხების მიმღებები არიან იურიდიული პირები, ინდივიდუალური მეწარმეები, კერძო პრაქტიკით დაკავებულები რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად, ფიზიკური პირები და ბანკები.

ახალი რეგულაციების შესაბამისად, თანხების გადარიცხვის ორდერების აღსასრულებლად მიღების პროცედურები მოიცავს:

• სახსრების განკარგვის უფლების დამოწმება (გადახდის ელექტრონული საშუალების გამოყენების უფლების დამოწმება);
• შეკვეთების მთლიანობის კონტროლი;
• შეკვეთების სტრუქტურული კონტროლი;
• შეკვეთის დეტალების ღირებულებების კონტროლი;
• ფულადი სახსრების საკმარისობის კონტროლი.

ამავდროულად, ბანკს უფლება აქვს დამატებით დააწესოს, მათ შორის კონტრაქტებში, სხვა პროცედურები შესასრულებლად დავალებების მიღებისათვის, კერძოდ, შეკვეთების რეგისტრაცია, შეკვეთების დუბლირების კონტროლი და გადამხდელის საკრედიტო ინსტიტუტის თანხმობის მიღება. ოპერაცია ელექტრონული გადახდის საშუალებების გამოყენებით.

განისაზღვრა ბრძანებების შესრულების რიგი. თუ გადამხდელის საბანკო ანგარიშზე საკმარისი თანხაა, ბრძანებები ექვემდებარება შესრულებას ბანკის მიერ შეკვეთების მიღების თანმიმდევრობით, თუ კანონმდებლობა ან ხელშეკრულება არ ითვალისწინებს ამ თანმიმდევრობის ცვლილებას. თუ გადამხდელის საბანკო ანგარიშზე ოპერაციები შეჩერებულია ფედერალური კანონის შესაბამისად, მითითებული ბრძანებები მოთავსებულია შეკვეთების რიგში, რომელიც ელოდება ნებართვას ოპერაციების განსახორციელებლად.

გადამხდელის ანგარიშზე - იურიდიული პირის, ინდივიდუალური მეწარმის, კერძო პრაქტიკით დაკავებული ფიზიკური პირის ანგარიშზე კანონით დადგენილი წესით არასაკმარისი თანხების არსებობის შემთხვევაში, ბანკი საბანკო ანგარიშზე არსებული სახსრების საკმარისობის მონიტორინგის შემდეგ განახორციელებს. არ იღებს ბრძანებებს შესასრულებლად და უბრუნებს (აუქმებს) მათ შეკვეთის გამომგზავნს არაუგვიანეს შეკვეთის მიღების დღიდან მომდევნო სამუშაო დღისა ან გადამხდელის მიერ მიღების დღისა, გარდა:

• ბრძანებები რუსეთის ფედერაციის საბიუჯეტო სისტემის ბიუჯეტებში თანხების გადარიცხვის შესახებ, აგრეთვე იგივე და წინა პრიორიტეტის ბრძანებები ფედერალური კანონით დადგენილი საბანკო ანგარიშიდან თანხების ჩამოწერის შესახებ;
• ფონდების შემგროვებელთა შეკვეთები;
• ბანკის მიერ შესასრულებლად მიღებული ან ბანკის მიერ ხელშეკრულების შესაბამისად წარმოდგენილი ბრძანებები.

აღსასრულებლად მიღების შემდეგ, ეს ბრძანებები ბანკის მიერ განთავსდება იმ ბრძანებების რიგში, რომლებიც დროულად არ არის შესრულებული შემდგომი აღსრულებისთვის, როდესაც თანხები მიიღება დროულად და ბანკის ანგარიშიდან თანხების დებეტის თანმიმდევრობით, რომელიც დადგენილია ფედერალური კანონით.

ახალი დებულების მე-3 თავი, რომელიც არეგულირებს საგადახდო სისტემის მონაწილეთა სააღსრულებო დავალების მიღების პროცედურების სპეციფიკას, ამოქმედდება 2013 წლის 1 იანვრიდან.

უნაღდო ანგარიშსწორების საკანონმდებლო ბაზა და პრინციპები

უნაღდო ანგარიშსწორება რუსეთის ფედერაციაში რეგულირდება რუსეთის ფედერაციაში უნაღდო ანგარიშსწორების შესახებ დებულებით, 2002 წლის 3 ოქტომბრის No2-P (შეცვლილი 2008 წლის 22 იანვარს No1964-U) და სამოქალაქო კოდექსით. მეორე ნაწილის თავი 46. ეს დოკუმენტები არეგულირებს უნაღდო ანგარიშსწორებას იურიდიულ პირებს შორის რუსეთის ფედერაციის ვალუტაში და მის ტერიტორიაზე კანონით გათვალისწინებული ფორმებით, განსაზღვრავს გამოყენებული ანგარიშსწორების დოკუმენტების შევსებისა და დამუშავების ფორმატებს, წესებს. და ასევე დააწესოს საკრედიტო ორგანიზაციების (ფილიალების) საკორესპონდენტო ანგარიშებზე (ქვეანგარიშებზე) საანგარიშსწორებო ოპერაციების განხორციელების წესები, მათ შორის ბანკ რუსეთში გახსნილი და ფილიალთაშორის ანგარიშსწორების ანგარიშებზე.

უნაღდო ანგარიშსწორება ხორციელდება საკრედიტო ორგანიზაციების (ფილიალების) ან/და რუსეთის ბანკის მეშვეობით საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულების ან საკორესპონდენტო ანგარიშის (ქვეანგარიშის) ხელშეკრულების საფუძველზე გახსნილ ანგარიშებზე, თუ კანონით სხვა რამ არ არის დადგენილი და არ არის გათვალისწინებული. გამოყენებული გადახდის ფორმით.

საკრედიტო დაწესებულებების (ფილიალების) მეშვეობით თანხების გადარიცხვის საანგარიშსწორებო ოპერაციები შეიძლება განხორციელდეს:

1) საკორესპონდენტო ანგარიშები (ქვეანგარიშები) გახსნილი რუსეთის ბანკში;

2) სხვა საკრედიტო დაწესებულებებში გახსნილი საკორესპონდენტო ანგარიშები;

3) ანგარიშსწორების ოპერაციების განმახორციელებელ არასაბანკო საკრედიტო დაწესებულებებში გახსნილი ანგარიშსწორების მონაწილეთა ანგარიშები;

4) ერთ საკრედიტო დაწესებულებაში გახსნილი ფილიალთაშორისი ანგარიშსწორების ანგარიშები.

უნაღდო ანგარიშსწორების პრინციპები:

ანგარიშიდან თანხები ჩამოიწერება მისი მფლობელის ბრძანებით ან ანგარიშის მფლობელის ბრძანების გარეშე კანონით ან/და ბანკსა და კლიენტს შორის შეთანხმებით გათვალისწინებულ შემთხვევებში (შეთანხმებით, სასამართლოს გადაწყვეტილებით).

ანგარიშიდან თანხების დებეტირება ხორციელდება ამ რეგლამენტის მოთხოვნების შესაბამისად შედგენილი ანგარიშსწორების დოკუმენტების საფუძველზე, ანგარიშზე არსებული სახსრების ფარგლებში, თუ სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული რუსეთის ბანკსა და საკრედიტო ინსტიტუტებს შორის დადებულ ხელშეკრულებებში. მათი კლიენტები.

თუ ანგარიშზე არასაკმარისია მასზე წარმოდგენილი ყველა მოთხოვნის დასაკმაყოფილებლად სახსრები, თანხები ჩამოიწერება თანმიმდევრულად მიღებისას, სამოქალაქო კოდექსის 855-ე მუხლის შესაბამისად.

მუხლი 855. ანგარიშიდან თანხის ჩამოწერის თანმიმდევრობა:

1. თუ ანგარიშზე არის სახსრები, რომლის ოდენობა საკმარისია ანგარიშზე წარმოდგენილი ყველა მოთხოვნის დასაკმაყოფილებლად, ეს თანხები ჩამოიწერება ანგარიშიდან იმ თანმიმდევრობით, რომლითაც ხდება კლიენტის შეკვეთები და ჩამოწერის სხვა დოკუმენტები. მიღებული (კალენდარული პრიორიტეტი), თუ კანონით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული.

2. თუ ანგარიშზე არ არის საკმარისი თანხა მასზე დაყენებული ყველა მოთხოვნის დასაკმაყოფილებლად, თანხები ჩამოიწერება შემდეგი თანმიმდევრობით:

ჯერ ერთიჩამოწერა ხდება აღმასრულებელი დოკუმენტების მიხედვით, რომლებიც ითვალისწინებს ანგარიშიდან თანხის გადარიცხვას ან გაცემას სიცოცხლისა და ჯანმრთელობისთვის მიყენებული ზიანის ანაზღაურების მოთხოვნის დასაკმაყოფილებლად, აგრეთვე ალიმენტის ამოღების შესახებ მოთხოვნით;

მეორეცჩამოწერა ხდება აღმასრულებელი დოკუმენტების მიხედვით, რომლებიც ითვალისწინებენ შრომითი ხელშეკრულებით მომუშავე პირებთან შრომითი ანაზღაურებისა და ხელფასის გადახდის მიზნით ანგარიშსწორებისთვის თანხების გადაცემას ან გაცემას, მათ შორის ხელშეკრულების შედეგების ავტორებისთვის ანაზღაურების გადახდის შესახებ. ინტელექტუალური საქმიანობა;

მესამედჩამოწერა ხდება გადახდის დოკუმენტების მიხედვით, რომელიც ითვალისწინებს თანხების გადარიცხვას ან გაცემას შრომითი ხელშეკრულებით (კონტრაქტით) მომუშავე პირებთან ხელფასის ანგარიშსწორებისთვის, აგრეთვე რუსეთის ფედერაციის საპენსიო ფონდში, სოციალური დაზღვევის ფონდში შენატანებისთვის. რუსეთის ფედერაციის და სავალდებულო სამედიცინო დაზღვევის ფონდები;

მეოთხედჩამოწერა ხდება საგადახდო დოკუმენტებზე, რომლებიც უზრუნველყოფენ ბიუჯეტში ანგარიშსწორებას და გარე-საბიუჯეტო სახსრებს, რომელთა გამოქვითვები არ არის გათვალისწინებული მესამე ეტაპზე;

მეხუთე ადგილზეჩამოწერა ხდება სხვა ფულადი მოთხოვნების დაკმაყოფილების აღმასრულებელი დოკუმენტაციის მიხედვით;

მეექვსე ადგილზესხვა გადახდის დოკუმენტებზე ჩამოწერა ხდება კალენდარული თანმიმდევრობით.

ერთ რიგთან დაკავშირებული პრეტენზიების ანგარიშიდან თანხების დებეტირება ხდება დოკუმენტების მიღების კალენდარული თანმიმდევრობით.

თუ არ არის საკმარისი თანხა ანგარიშის ყველა მოთხოვნის შესასრულებლად, დასაშვებია საგადახდო დოკუმენტაციის ნაწილობრივი გადახდა, რომელიც გაიცემა გადახდის დავალებით.

დაუშვებელია ანგარიშის მფლობელის უფლებების შეზღუდვა მასზე თანხების განკარგვის შესახებ (გამონაკლისია კანონით დაყადაღება და ოპერაციების შეჩერება).

უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმებს ბანკის კლიენტები დამოუკიდებლად ირჩევენ და გათვალისწინებულია მათ მიერ დადებული ხელშეკრულებებით კონტრაგენტებთან.

უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმების ფარგლებში ანგარიშსწორების მონაწილეებად ითვლებიან სახსრების გადამხდელები და მიმღებები (შემგროვებლები), აგრეთვე მათ მომსახურე ბანკები და კორესპონდენტები.

ბანკები არ ერევიან კლიენტთა სახელშეკრულებო ურთიერთობებში. გადამხდელსა და თანხის მიმღებს შორის ანგარიშსწორებასთან დაკავშირებით ორმხრივი პრეტენზიები, გარდა ბანკების ბრალით წარმოქმნილი, წყდება კანონით დადგენილი წესით ბანკების მონაწილეობის გარეშე.

საბანკო ანგარიშების სახეები:

1. კომერციული საქმიანობით დაკავებული ორგანიზაციებისთვის იხსნება მიმდინარე ანგარიშები.

2. მიმდინარე ანგარიშები იხსნება კომერციულ საქმიანობაში არ ეწევა ორგანიზაციებს, საზოგადოებრივ ორგანიზაციებს, იურიდიული პირების ცალკეულ განყოფილებებს იურიდიული პირის მოთხოვნით და ფიზიკური პირებისთვის არაკომერციული ოპერაციებისთვის.

3. უცხოური ვალუტის ანგარიშები იხსნება ანგარიშსწორებისთვის რუსეთის ფედერაციის ვალუტის გარდა სხვა ვალუტაში.

4. პლასტიკური ბარათებით გადახდების საბარათე ანგარიშები შეიძლება მიბმული იყოს ნებისმიერი ტიპის ანგარიშთან.

საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულება

ბანკებსა და სამეწარმეო სუბიექტს შორის ურთიერთობა ეფუძნება ანგარიშის გახსნისას დადებულ საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებას და რეგულირდება კანონით (სამოქალაქო კოდექსის 845-859-ე მუხლები). საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულების ძირითადი პრინციპები მოიცავს:

1. საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით ბანკი იღებს ვალდებულებას მიიღოს და ჩარიცხოს კლიენტისთვის (ანგარიშის მფლობელისთვის) გახსნილ ანგარიშზე მიღებული თანხები, შეასრულოს კლიენტის ბრძანებები ანგარიშიდან შესაბამისი თანხების გადარიცხვისა და ამოღების შესახებ და განახორციელოს სხვა ოპერაციები ქ. ანგარიში.

2. ბანკს შეუძლია გამოიყენოს ანგარიშზე არსებული თანხები, რაც უზრუნველყოფს კლიენტის უფლებას თავისუფლად განკარგოს ეს სახსრები.

3. ბანკს არა აქვს უფლება განსაზღვროს და აკონტროლოს კლიენტის სახსრების გამოყენების მიმართულება და დააწესოს სხვა შეზღუდვები ფულადი სახსრების საკუთარი შეხედულებისამებრ განკარგვის უფლებაზე, რომელიც არ არის გათვალისწინებული კანონით ან საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით.

4. საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულების გაფორმებისას კლიენტისთვის ან მის მიერ განსაზღვრული პირისთვის იხსნება საბანკო ანგარიში მხარეთა შეთანხმებული პირობებით.

5. ბანკი ვალდებულია დადოს საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულება კლიენტთან, რომელმაც შესთავაზა ანგარიშის გახსნა ბანკის მიერ ამ ტიპის ანგარიშების გასახსნელად გამოცხადებული პირობებით, კანონით და დადგენილი საბანკო წესით გათვალისწინებულ მოთხოვნებს. მის შესაბამისად.

ბანკს არ აქვს უფლება უარი თქვას ანგარიშის გახსნაზე, რომელზედაც შესაბამისი ოპერაციების შესრულება გათვალისწინებულია კანონით, ბანკის შემადგენელი დოკუმენტებითა და მასზე გაცემული ნებართვით (ლიცენზიით), გარდა იმ შემთხვევისა, როდესაც ასეთი უარი გამოწვეულია. ბანკის მიერ საბანკო სერვისების მიღების შეუძლებლობის გამო ან დასაშვებია კანონით ან სხვა სამართლებრივი აქტებით.

თუ ბანკი უსაფუძვლოდ უარს იტყვის საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულების დადებაზე, კლიენტს უფლება აქვს მას წარუდგინოს ამ კოდექსის 445-ე მუხლის მე-4 პუნქტით გათვალისწინებული მოთხოვნები.

6. კლიენტის სახელით დავალებების შემსრულებელი პირების უფლებებს ადასტურებს კლიენტი ბანკში კანონმდებლობით, მის შესაბამისად დადგენილი საბანკო წესებით და საბანკო წესებით გათვალისწინებული დოკუმენტების წარდგენით. საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულება.

7. კლიენტს შეუძლია მესამე პირების მოთხოვნით, მათ შორის, კლიენტის მიერ ამ პირების წინაშე ნაკისრი ვალდებულებების შესრულებასთან დაკავშირებულ ბრძანება მისცეს ბანკს ანგარიშიდან თანხის ჩამოწერის შესახებ. ბანკი იღებს ამ ბრძანებებს იმ პირობით, რომ ისინი წერილობით შეიცავენ აუცილებელ მონაცემებს, რაც საშუალებას იძლევა, შესაბამისი მოთხოვნის წარდგენისას, გამოავლინოს მისი წარდგენის უფლებამოსილი პირი.

8. ხელშეკრულება შეიძლება ითვალისწინებდეს ხელნაწერი ხელმოწერის ანალოგების (160-ე მუხლის მე-2 პუნქტი), კოდების, პაროლების და სხვა დამადასტურებელი საშუალებების გამოყენებით ანგარიშზე განთავსებული ფულადი თანხების, გადახდის ელექტრონულ საშუალებებსა და სხვა დოკუმენტებზე განკარგვის უფლების დამოწმებას. ბრძანება გაცემულია უფლებამოსილი პირის მიერ ეს სახეა.

9. ბანკი ვალდებულია კლიენტისთვის განახორციელოს კანონით, მის შესაბამისად დადგენილი საბანკო წესებითა და საბანკო პრაქტიკაში გამოყენებული საქმიანი წეს-ჩვეულებებით გათვალისწინებული ოპერაციები ამ ტიპის ანგარიშებზე, თუ საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული.

10. ბანკი ვალდებულია კლიენტის ანგარიშზე ჩარიცხოს მიღებული თანხები ბანკის მიერ შესაბამისი საგადახდო დოკუმენტის მიღების დღიდან არაუგვიანეს მომდევნო დღისა, თუ საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით უფრო მოკლე ვადა არ არის გათვალისწინებული.

11. ბანკი ვალდებულია კლიენტის ბრძანებით გასცეს ან გადარიცხოს კლიენტის თანხა ანგარიშიდან არაუგვიანეს ბანკის მიერ შესაბამისი საგადახდო დოკუმენტის მიღების დღიდან, თუ კანონით, საბანკო წესებით სხვა ვადა არ არის გათვალისწინებული. გაცემული მის შესაბამისად ან საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით.

12. იმ შემთხვევაში, როდესაც საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულების შესაბამისად, ბანკი ახორციელებს ანგარიშსწორებას ანგარიშიდან, მიუხედავად უსახსრობისა (ანგარიშის დაკრედიტება), ითვლება, რომ ბანკმა კლიენტს გასცა სესხი შესაბამისი ოდენობით. ასეთი გადახდის თარიღი.

13. ანგარიშის დაკრედიტებასთან დაკავშირებული მხარეთა უფლება-მოვალეობები განისაზღვრება სესხებისა და კრედიტის შესახებ წესით (თავი 42), თუ საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული.

14. საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით გათვალისწინებულ შემთხვევებში კლიენტი იხდის ბანკის მომსახურებას ანგარიშზე არსებული სახსრებით ოპერაციების განსახორციელებლად.

15. საბანკო მომსახურების საკომისიო შეიძლება დაწესდეს ბანკის მიერ ყოველი კვარტალის ბოლოს კლიენტის ანგარიშზე არსებული სახსრებიდან, თუ საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული.

16. თუ საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული, კლიენტის ანგარიშზე არსებული სახსრების გამოყენებისთვის ბანკი იხდის პროცენტს, რომლის თანხაც ირიცხება ანგარიშზე.

17. პროცენტის თანხა ანგარიშზე ირიცხება ხელშეკრულებით გათვალისწინებულ ვადებში, ხოლო იმ შემთხვევაში, როდესაც ხელშეკრულებით ასეთი პირობები არ არის გათვალისწინებული, ყოველი კვარტალის შემდეგ. პროცენტს იხდის ბანკი საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით განსაზღვრული ოდენობით, ხოლო თუ ხელშეკრულებაში არ არის შესაბამისი დებულება, ბანკის მიერ ჩვეულებრივ გადახდილ ოდენობით მოთხოვნამდე დეპოზიტებზე (მუხლი 838).

18. ანგარიშიდან თანხების დებეტირება ხდება ბანკის მიერ კლიენტის დაკვეთის საფუძველზე.

19. კლიენტის ბრძანების გარეშე ანგარიშზე თანხების დებეტირება დასაშვებია სასამართლოს გადაწყვეტილებით, აგრეთვე კანონით დადგენილ ან ბანკსა და კლიენტს შორის ხელშეკრულებით გათვალისწინებულ შემთხვევებში.

20. კლიენტის ანგარიშზე შემოსული სახსრების დროულად ჩარიცხვის ან ბანკის მიერ ანგარიშიდან მათი დაუსაბუთებელი დებეტის, აგრეთვე კლიენტის მითითებების შეუსრულებლობის შემთხვევაში, ანგარიშიდან თანხის გადარიცხვის ან ანგარიშიდან გაცემის შესახებ, ქ. ბანკი ვალდებულია ამ თანხაზე გადაიხადოს პროცენტი ამ კოდექსის 395-ე მუხლით გათვალისწინებული წესით და ოდენობით.

21. ბანკი გარანტიას იძლევა საბანკო ანგარიშისა და საბანკო დეპოზიტის, ანგარიშის ოპერაციებისა და კლიენტის ინფორმაციის საიდუმლოების დაცვაზე.

22. საბანკო საიდუმლოების შემადგენელი ინფორმაცია შეიძლება მიეწოდოს მხოლოდ თავად კლიენტებს ან მათ წარმომადგენლებს, აგრეთვე საკრედიტო ისტორიის ბიუროს კანონმდებლობით დადგენილი საფუძვლებითა და წესით. ასეთი ინფორმაცია სახელმწიფო ორგანოებსა და მათ თანამდებობის პირებს შეიძლება მიეწოდოს მხოლოდ კანონით დადგენილ შემთხვევებში და წესით. ბანკის მიერ საბანკო საიდუმლოს შემადგენელი ინფორმაციის გაცემის შემთხვევაში კლიენტს, რომლის უფლებებიც დაირღვა, უფლება აქვს მოითხოვოს ბანკისგან მიყენებული ზარალის ანაზღაურება.

23. თუ ხელშეკრულებით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული, თუ ორი წლის განმავლობაში კლიენტის ანგარიშზე არ არის სახსრები და ამ ანგარიშზე ტრანზაქციები არ არის, ბანკს უფლება აქვს უარი თქვას საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულების შესრულებაზე, ამის შესახებ წერილობით გააფრთხილოს კლიენტი. საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულება შეწყვეტილად ითვლება ბანკის მიერ ასეთი გაფრთხილების გაგზავნის დღიდან ორი თვის შემდეგ, თუ ამ ვადაში კლიენტის ანგარიშზე თანხა არ იქნა მიღებული.

24. ბანკის მოთხოვნით საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულება შეიძლება შეწყდეს სასამართლოს მიერ შემდეგ შემთხვევებში:

როდესაც კლიენტის ანგარიშზე შენახული თანხების ოდენობა ნაკლებია საბანკო წესებით ან ხელშეკრულებით გათვალისწინებულ მინიმალურ ოდენობაზე, თუ ასეთი თანხა არ აღდგება ბანკის მიერ ამის შესახებ გაფრთხილების დღიდან ერთი თვის განმავლობაში;

წლის განმავლობაში ამ ანგარიშზე ოპერაციების არარსებობის შემთხვევაში, თუ ხელშეკრულებით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული.

25. საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულების შეწყვეტა არის კლიენტის ანგარიშის დახურვის საფუძველი.

საბანკო ანგარიშის გასახსნელად თქვენ უნდა წარადგინოთ:

1. განცხადება.

2. დოკუმენტი საწარმოს რეგისტრაციის შესახებ.

3. საწარმოთა წესდების ასლი.

4. დირექტორისა და მთავარი ბუღალტერის უფლებამოსილების დამადასტურებელი დოკუმენტი. 5.ორი ბარათი სანიმუშო ხელმოწერებით.

6. ცნობები საგადასახადო და საბიუჯეტო გარე ფონდებიდან მათთან რეგისტრაციის შესახებ.

უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმები და მათი გამოყენების პირობები

უნაღდო გადახდები არის ანგარიშსწორება ბანკების მიერ, რომლებიც გადარიცხავენ თანხებს კლიენტთა ანგარიშებზე გარკვეული ფორმის გადახდის დოკუმენტების საფუძველზე, გარკვეული წესების მიხედვით, მარეგულირებელი დოკუმენტების საფუძველზე.

რუსული მოთხოვნების შესაბამისად, მიღებულია უნაღდო ანგარიშსწორების შემდეგი ფორმები:

ა) ანგარიშსწორებები საგადახდო დავალებებით;

ბ) ანგარიშსწორებები აკრედიტივით;

გ) ჩეკებით გადახდები;

დ) საკოლექციო დასახლებები. ამ შემთხვევაში გამოიყენება ანგარიშსწორების დოკუმენტების შემდეგი ფორმები:

1. გადახდის მოთხოვნა აქცეპტით;

2. გადახდის მოთხოვნა მიღების გარეშე;

3. საინკასო ორდერი.

ბანკები ანგარიშებზე ოპერაციებს ანგარიშსწორების დოკუმენტების საფუძველზე ახორციელებენ.

ანგარიშსწორების დოკუმენტი არის დოკუმენტი, რომელიც შედგენილია ქაღალდზე ან, ზოგიერთ შემთხვევაში, ელექტრონული გადახდის დოკუმენტი:

გადამხდელის (კლიენტის ან ბანკის) ბრძანება მისი ანგარიშიდან თანხის ჩამოწერისა და თანხის მიმღების ანგარიშზე გადარიცხვის შესახებ;

თანხის მიმღების (შემგროვებლის) ბრძანება გადამხდელის ანგარიშიდან თანხების ჩამოწერის და თანხის მიმღების (შემგროვებლის) მიერ მითითებულ ანგარიშზე გადარიცხვის შესახებ.

გადახდის საბუთები მოქმედებს მომსახურე ბანკში წარდგენისთვის ათი კალენდარული დღის განმავლობაში, მათი გაცემის დღის გარეშე.

უნაღდო ანგარიშსწორების გამოყენებული ფორმების ფარგლებში, ნებადართულია ხელნაწერი ხელმოწერის ანალოგების (ელექტრონული ციფრული ხელმოწერის) გამოყენება რუსეთის ბანკის კანონმდებლობისა და რეგულაციების მოთხოვნების შესაბამისად.

გადახდის საბუთები მიიღება ბანკების მიერ შესასრულებლად მათი ოდენობის მიუხედავად.

ბანკი არიცხავს თანხებს ანგარიშიდან გადახდის დოკუმენტის პირველი ასლის საფუძველზე.

ანგარიშსწორებები გადახდის ორდერებით

გადახდის ორდერებით გადახდები ამჟამად რუსეთის ფედერაციაში უნაღდო ანგარიშსწორების ყველაზე გავრცელებული ფორმაა.

საგადახდო დავალება არის ანგარიშის მფლობელის (გადამხდელის) ანგარიშსწორების დოკუმენტის სახით დადასტურებული ბრძანება მის მომსახურე ბანკში, ამა თუ სხვა ბანკში გახსნილ მიმღების ანგარიშზე გარკვეული თანხის გადარიცხვის შესახებ.საგადახდო დავალებას ბანკი ახორციელებს კანონით გათვალისწინებულ ვადაში, ან საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით დადგენილ ან საბანკო პრაქტიკაში გამოყენებული საქმიანი წეს-ჩვეულებებით დადგენილ უფრო მოკლე ვადაში.

გადახდის ბრძანებები შეიძლება გაკეთდეს:

ა) მიწოდებული საქონლის, შესრულებული სამუშაოს, გაწეული მომსახურებისთვის სახსრების გადარიცხვა;

ბ) სახსრების გადარიცხვები ყველა დონის ბიუჯეტებში და გარე-საბიუჯეტო ფონდებში;

გ) კრედიტების (სესხების)/დეპოზიტების დაბრუნების/განთავსების და მათზე პროცენტის გადახდის მიზნით სახსრების გადარიცხვა;

დ) კანონით ან შეთანხმებით გათვალისწინებული სხვა მიზნებისთვის თანხის გადარიცხვა.

ძირითადი ხელშეკრულების პირობების შესაბამისად, საგადახდო დავალება შეიძლება გამოყენებულ იქნას საქონლის, სამუშაოს, მომსახურების წინასწარ გადახდისთვის ან პერიოდული გადახდების განსახორციელებლად.

საგადახდო დავალება მიიღება ბანკის მიერ გადამხდელის ანგარიშზე თანხის ხელმისაწვდომობის მიუხედავად.

ნებადართულია საგადახდო დავალების ნაწილობრივი გადახდა საბარათე ინდექსიდან N 90902 გარებალანსურ ანგარიშზე „დროულად გადახდილი საანგარიშსწორებო დოკუმენტები“.

ანგარიშსწორებები აკრედიტივით

აკრედიტივის გადახდის ფორმა გამოიყენება არარეზიდენტი და/ან საერთაშორისო გადახდებისთვის და დიდწილად გამოწვეულია კონტრაგენტების ერთმანეთის მიმართ უნდობლობით, რაც აიძულებს მათ გამოიყენონ ბანკი შუამავლად.

აკრედიტივით გადახდების განხორციელებისას ბანკი, რომელიც მოქმედებს გადამხდელის სახელით აკრედიტივის გასახსნელად (შემდგომში ემიტენტი ბანკი) იღებს ვალდებულებას განახორციელოს გადახდები თანხის მიმღების სასარგებლოდ ამ უკანასკნელის მიერ დოკუმენტების წარდგენისას. რომლებიც აკმაყოფილებენ აკრედიტივის ყველა პირობას, ან უფლება მისცენ სხვა ბანკს (შემდგომში შემსრულებელი ბანკი) განახორციელოს ასეთი გადახდები.შემსრულებელი ბანკი შეიძლება იყოს ემიტენტი ბანკი, მიმღები ბანკი ან სხვა ბანკი. აკრედიტივი ცალკე და დამოუკიდებელია ძირითადი ხელშეკრულებისგან.

ბანკებს შეუძლიათ გახსნან შემდეგი სახის აკრედიტივები:

გადახურული (გადაფარებული) და დაუფარავი (გარანტირებული);

გაუქმებადი და შეუქცევადი (შეიძლება დადასტურდეს).

დაფარული (დეპონირებული) აკრედიტივის გახსნისას გამცემი საბანკო გადარიცხვები გადამხდელის სახსრების ან მისთვის გაცემული სესხის ხარჯზე გადარიცხავს შემსრულებელი ბანკის განკარგულებაში არსებული აკრედიტივის (დაფარვის) თანხას მთლიანად. აკრედიტივის მოქმედების ვადა.

დაუფარავი (გარანტირებული) აკრედიტივის გახსნისას ემიტენტი ბანკი ანიჭებს შემსრულებელ ბანკს უფლებას ჩამოწეროს თანხები მის მიერ შენახული ემიტენტი ბანკის საკორესპონდენტო ანგარიშიდან აკრედიტივის ოდენობით ან მითითებულია აკრედიტივში. შემსრულებელ ბანკს მისი პირობების შესაბამისად აკრედიტივით გადახდილი თანხების ანაზღაურების სხვა მეთოდი. დაუფარავი (გარანტირებული) აკრედიტივით ემიტენტი ბანკის საკორესპონდენტო ანგარიშიდან თანხების ჩამოწერის პროცედურა, აგრეთვე ემიტენტი ბანკის მიერ შემსრულებელ ბანკში დაუფარავი (გარანტირებული) აკრედიტივით თანხების ანაზღაურების პროცედურა. განისაზღვრება ბანკებს შორის ხელშეკრულებით. გადამხდელის მიერ დაუფარავი (გარანტირებული) აკრედიტივით ემიტენტი ბანკისთვის სახსრების ანაზღაურების წესი განისაზღვრება გადამხდელსა და ემიტენტ ბანკს შორის ხელშეკრულებაში.

პირობების ცვლილების ან გაუქმებადი აკრედიტივის გაუქმების შემთხვევაში, ემიტენტი ბანკი ვალდებულია გაუგზავნოს შესაბამისი შეტყობინება სახსრების მიმღებს არაუგვიანეს პირობების ან წერილის შეცვლის დღიდან მომდევნო სამუშაო დღისა. კრედიტი გაუქმდა.

შეუქცევადი აკრედიტივის პირობები ითვლება შეცვლილად ან გამოუქცევადი აკრედიტივი გაუქმებულად ითვლება იმ მომენტიდან, როდესაც შემსრულებელი ბანკი მიიღებს თანხის მიმღების თანხმობას.

ემიტენტი ბანკი თანხის მიმღებს აცნობებს აკრედიტივის გახსნას და მის პირობებს შემსრულებელი ბანკის ან მიმღების ბანკის მეშვეობით ამ უკანასკნელის თანხმობით.

აკრედიტივის მოქმედების ვადა უტოლდება ხელშეკრულების მოქმედების ვადას.

აკრედიტივით ანგარიშსწორებისას საბანკო მომსახურებისთვის გადახდის ოდენობა და პროცედურა რეგულირდება კლიენტებთან დადებული ხელშეკრულებების პირობებით და აკრედიტივით ანგარიშსწორებაში მონაწილე ბანკებს შორის ხელშეკრულებებით. ვინაიდან ბანკი აქტიურ მონაწილეობას იღებს ამ ოპერაციაში და პასუხისმგებელია ტრანზაქციის შესრულებაზე, გადახდის ეს ფორმა ყველაზე ძვირია უნაღდო გადახდებს შორის.

აკრედიტივით თანხის მისაღებად ფულადი სახსრების მიმღები შემსრულებელ ბანკს წარუდგენს ანგარიშთა რეესტრის ფორმას 0401065 ოთხ ასლს და აკრედიტივის პირობებით გათვალისწინებულ დოკუმენტებს. შემსრულებელი ბანკი ვალდებულია შეამოწმოს საბუთების გარე გარეგნობა აკრედიტივის პირობებთან შესაბამისობაში, აგრეთვე ანგარიშთა რეესტრის სისწორეზე. დოკუმენტების შემოწმების ვადა არ უნდა აღემატებოდეს საბუთების მიღების დღიდან შვიდ სამუშაო დღეს, თუ სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული ემიტენტ ბანკსა და შემსრულებელ ბანკს შორის შეთანხმებით.

გაუქმებადი აკრედიტივის გაფორმებისას შემსრულებელი ბანკი ახორციელებს ანგარიშსწორებას სრულად, თუ დოკუმენტების წარდგენის მომენტისთვის მას არ მიუღია ემიტენტი ბანკისგან აკრედიტივის გაუქმების ბრძანება, წერილის ოდენობის ნაწილი. აკრედიტივი - ემიტენტი ბანკიდან აკრედიტივის ოდენობის შემცირების ბრძანების მიღებისთანავე.

თუ დადგინდა, რომ მითითებული დოკუმენტები გარე ნიშნით არ შეესაბამება აკრედიტივის პირობებს, შემსრულებელ ბანკს უფლება აქვს უარი თქვას მათ მიღებაზე, დაუყოვნებლივ აცნობოს თანხის მიმღებს და ემიტენტ ბანკს და მიუთითოს. შეუსაბამობები, რომლებიც არის უარის თქმის მიზეზი. სახსრების მიმღებს უფლება აქვს ხელახლა წარადგინოს აკრედიტივით მოთხოვნილი დოკუმენტები მის ვადის გასვლამდე.

აკრედიტივით გადახდისას ანგარიშთა რეესტრში მითითებული თანხა ირიცხება (ირიცხება) თანხის მიმღების ანგარიშზე შემსრულებელი ბანკის საგადახდო დავალების საშუალებით. შემსრულებელი ბანკი ემიტენტ ბანკს უგზავნის ანგარიშების რეესტრის მეორე ასლს თანდართული აკრედიტივის პირობებით მოთხოვნილ დოკუმენტებთან ერთად, აგრეთვე ანგარიშების რეესტრის მესამე ასლს ემიტენტი ბანკის მიერ გამოსაყენებლად და მისაწოდებლად. გადამხდელს.

თუ აკრედიტივის პირობები ითვალისწინებს მიღებას გადამხდელის მიერ უფლებამოსილი პირის მიერ, ამ უკანასკნელმა შემსრულებელ ბანკს უნდა მიაწოდოს ან გადამხდელის მიერ გაცემული მინდობილობა (თუ უფლებამოსილი პირი ფიზიკური პირია) ან ასლი. შეთანხმება (თუ უფლებამოსილი პირი არის ორგანიზაცია).

აკრედიტივი იხურება შემსრულებელ ბანკში:

აკრედიტივის ვადის გასვლისას (აკრედიტივის ან მისი ნაშთის ოდენობით);

თუ ფულადი სახსრების მიმღები უარს იტყვის აკრედიტივის გამოყენებაზე (სრულად ან ნაწილობრივ) მის ვადის გასვლამდე, თუ ეს ნებადართულია აკრედიტივის პირობებით, აკრედიტივის დახურვის შესახებ განაცხადის შემსრულებელ ბანკში გაგზავნით. .

სურათი 4.4. ანგარიშსწორებები დაფარული აკრედიტივების გამოყენებით

მიმწოდებელი დებს ხელშეკრულებას გადამხდელთან.

გადამხდელი სთხოვს თავის ბანკს გახსნას დაფარული აკრედიტივი მის სასარგებლოდ.

გადამხდელის ბანკი ჩამოწერს გადამხდელს ფულს ან მისთვის მიცემულ სესხს RCC-ის A ფილიალში მის საკორესპონდენტო ანგარიშზე, გადარიცხავს მიმწოდებელი ბანკის ანგარიშზე RCC-ის B ფილიალში და აგზავნის საკრედიტო წერილს.

მიმწოდებლის ბანკი არიცხავს თანხებს მისი საკორესპონდენტო ანგარიშიდან და ჩარიცხავს ფულს ცალკე ბალანსის ანგარიშზე („გადასახდელი აკრედიტივები“).

მიმწოდებლის შეტყობინება თანხის გადარიცხვის შესახებ.

გადამხდელის უფლებამოსილი წარმომადგენელი ამოწმებს მიწოდების პირობებს და ხარისხს და აძლევს აქცეპტს.

საქონლის მიწოდება.

მიმწოდებელი თავის ბანკს წარუდგენს ტრანსპორტირების და სხვა დოკუმენტებს.

მიმწოდებლის ბანკი გადამხდელს უგზავნის დოკუმენტებს განსახილველად.

გადამხდელი თანახმაა გადაიხადოს მიწოდება.

მიმწოდებლის ბანკი იხდის მიმწოდებელს მიწოდებისთვის ფულის ცალკე საბალანსო ანგარიშიდან „გადასახდელი აკრედიტივი“ მიმწოდებლის საბანკო ანგარიშზე გადარიცხვით.

სურ.4.5. ანგარიშსწორებები გარანტირებული აკრედიტივის გამოყენებით

გაფორმებულია მიწოდების ხელშეკრულება

გადამხდელი სთხოვს თავის ბანკს, გახსნას გარანტირებული აკრედიტივი მის სასარგებლოდ

გადამხდელის ბანკისა და მიმწოდებლის ბანკის თანხმობა საკორესპონდენტო ურთიერთობის არსებობისას.

მიმწოდებლის შეტყობინება საბანკო ხელშეკრულების შესახებ

ავტორიზებული მყიდველის მიღება

საქონლის მიწოდება

დოკუმენტები წარედგინება მიმწოდებლის ბანკს გადამხდელისათვის გადარიცხვის მიზნით

განსახილველად დოკუმენტები ირიცხება გადამხდელის ბანკში

გადამხდელი თანახმაა გადახდაზე

მიმწოდებლის ბანკი ახორციელებს ანგარიშსწორებას მიმწოდებელთან საკორესპონდენტო ანგარიშზე

გადამხდელის მიერ მიწოდების გადახდა მის ბანკში

გადახდები ჩეკების გამოყენებით

ჩეკებს გამოყენების დიდი ისტორია აქვთ, რაც განსაზღვრავს მათ დიფერენციაციას. არსებობს ჩეკები ნაღდი ფულის მიმოქცევისთვის, უნაღდო ანგარიშსწორებისთვის, ასევე როგორც ნაღდი, ისე უნაღდო ბრუნვაში გამოყენებისთვის (სამოგზაურო ჩეკები). უნაღდო ანგარიშსწორების ჩეკებს ანგარიშსწორების ჩეკები ეწოდება.

ჩეკი არის ფასიანი ქაღალდი, რომელიც შეიცავს უჯრის უპირობო ბრძანებას ბანკისადმი მასში მითითებული თანხის გადახდის შესახებ ჩეკის მფლობელს. გამყიდველი არის იურიდიული პირი, რომელსაც აქვს ფულადი სახსრები ბანკში, რომელიც მას აქვს უფლება განკარგოს ჩეკების გაცემით, ჩეკის მფლობელი არის იურიდიული პირი, რომლის სასარგებლოდ გაიცა ჩეკი, გადამხდელია ბანკი, რომელშიც არის გამყიდველის სახსრები. მდებარეობენ.

გადახდის ოპერაციებში ჩეკების გამოყენების წესი და პირობები რეგულირდება რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის მეორე ნაწილით, ხოლო ნაწილით, რომელიც არ არის რეგულირებული, სხვა კანონებითა და მათ შესაბამისად დადგენილი საბანკო წესებით.

ჩეკს იხდის გადამხდელი უჯრის სახსრების ხარჯზე.

ჩეკის წარდგენა ბანკში, რომელიც ემსახურება ჩეკის მფლობელს გადახდის მისაღებად, ითვლება ჩეკის გადასახდელად წარდგენად.

ჩეკის გადამხდელი ვალდებულია გადაამოწმოს ჩეკის ნამდვილობა მისთვის ხელმისაწვდომი ყველა საშუალებით. ყალბი, მოპარული ან დაკარგული ჩეკის გადამხდელის მიერ გადახდის შედეგად წარმოშობილი ზიანის შეფასების პროცედურა რეგულირდება კანონით.

უნაღდო ანგარიშსწორებისთვის შესაძლებელია საკრედიტო ინსტიტუტების მიერ გაცემული ჩეკები.

საკრედიტო ინსტიტუტების მიერ გაცემული ჩეკები არ გამოიყენება ანგარიშსწორებისთვის რუსეთის ბანკის ანგარიშსწორების ქსელის განყოფილებების მეშვეობით.

იმ შემთხვევებში, როდესაც ჩეკების ბრუნვის სფერო შემოიფარგლება მხოლოდ საკრედიტო დაწესებულებითა და მისი კლიენტებით, ჩეკები გამოიყენება საკრედიტო დაწესებულებასა და კლიენტს შორის დადებული ჩეკებით ანგარიშსწორების შესახებ შეთანხმების საფუძველზე.

საკრედიტო ინსტიტუტების მიერ გაცემული ჩეკები შეიძლება გამოყენებულ იქნეს ბანკთაშორის ანგარიშსწორებაში კლიენტებთან დადებული ხელშეკრულებების და ბანკთაშორისი ხელშეკრულებების საფუძველზე ჩეკებით ანგარიშსწორების შესახებ ჩეკებით ოპერაციების განხორციელების შიდა ბანკის წესების შესაბამისად, შემუშავებული საკრედიტო ორგანიზაციების მიერ და განსაზღვრავს პროცედურასა და პირობებს. ჩეკების გამოყენება.

ჩეკებით ანგარიშსწორების შესახებ ბანკთაშორისი ხელშეკრულება შეიძლება ითვალისწინებდეს:

გადახდების განხორციელებისას ჩეკების ბრუნვის პირობები;

ანგარიშების გახსნისა და შენახვის პროცედურა, რომლებიც აღრიცხავენ ტრანზაქციებს ჩეკებით;

ჩეკების მიმოქცევასთან დაკავშირებული ინფორმაციის შემადგენლობა, მეთოდები და გადაცემის დრო;

საკრედიტო დაწესებულებების - ანგარიშსწორების მონაწილეთა ანგარიშების უზრუნველყოფის პროცედურა;

საკრედიტო ინსტიტუტების - ანგარიშსწორების მონაწილეთა ვალდებულებები და მოვალეობები;

ხელშეკრულების შეცვლისა და შეწყვეტის პროცედურა.

ჩეკებით ოპერაციების განხორციელების შიდა ბანკის წესები, მათი გამოყენების წესისა და პირობების განსაზღვრა, უნდა ითვალისწინებდეს:

ჩეკის ფორმა, მისი დეტალების ჩამონათვალი (სავალდებულო, დამატებითი) და ჩეკის შევსების წესი;

ამ ჩეკებით დასახლებებში მონაწილეთა სია;

გადახდისთვის ჩეკების წარდგენის ვადა;

ჩეკების გადახდის პირობები;

საკონტროლო მიმოქცევის ოპერაციების ანგარიშსწორება და შემადგენლობა;

ჩეკებით ოპერაციების აღრიცხვა;

არქივის შემოწმების პროცედურა.

გადახდები შეგროვებისთვის

საინკასო ანგარიშსწორება არის საბანკო ოპერაცია, რომლის მეშვეობითაც ბანკი (შემდგომში – ემიტენტი ბანკი), კლიენტის სახელით და ხარჯით, ანგარიშსწორების დოკუმენტების საფუძველზე, ახორციელებს მოქმედებებს გადამხდელისგან გადახდის მისაღებად. საინკასო ანგარიშსწორების განსახორციელებლად ემიტენტ ბანკს უფლება აქვს მოიზიდოს სხვა ბანკი (შემდგომში – შემსრულებელი ბანკი).

საინკასო გადახდები ხორციელდება გადახდის მოთხოვნის საფუძველზე, რომლის გადახდა შესაძლებელია გადამხდელის ბრძანებით (მიღებით) ან მისი ბრძანების გარეშე (მიუღებელი ფორმით), და საინკასო დავალება, რომლის გადახდაც ხდება გარეშე. გადამხდელის ბრძანება (უდავო წესით).

საგადახდო მოთხოვნებსა და საინკასო დავალებას თანხების მიმღები (შემგროვებელი) წარადგენს გადამხდელის ანგარიშზე იმ ბანკის მეშვეობით, რომელიც ემსახურება ფულადი სახსრების მიმღებს (შემგროვებელს).

თანხის მიმღები (შემგროვებელი) ბანკს წარუდგენს მითითებულ ანგარიშსწორების საბუთებს შესაგროვებლად წარდგენილი საანგარიშსწორებო დოკუმენტაციის რეესტრში, ფორმა 0401014, შედგენილი ორ ეგზემპლარად.

რეესტრი შეიძლება შეიცავდეს სახსრების მიმღების (შემგროვებლის) შეხედულებისამებრ, გადახდის მოთხოვნებს და (ან) საინკასო დავალებებს.

რეესტრის პირველი ეგზემპლარი დგება ანგარიშსწორების დოკუმენტებზე ხელმოწერის უფლებამოსილი პირების ორი ხელმოწერით და ბეჭდით.

თანდართული აღმასრულებელი დოკუმენტებით საინკასო დავალების მიღებისას ბანკის აღმასრულებელი თანამდებობის პირი ვალდებულია შეამოწმოს საგადახდო დოკუმენტის დეტალების შესაბამისობა აღმასრულებელი დოკუმენტის დეტალებთან. ანგარიშსწორების დოკუმენტის „მიმღები“ ველში მითითებული დასახელება შეიძლება არ შეესაბამებოდეს სააღსრულებო ფურცელში კრედიტორის სახელს აღმასრულებლის სამსახურის სადეპოზიტო ანგარიშზე თანხის შეგროვების შემთხვევაში.

ემიტენტი ბანკი, რომელმაც მიიღო გადახდის დოკუმენტები შესაგროვებლად, იღებს ვალდებულებას მიიტანოს ისინი დანიშნულების ადგილზე. ეს ვალდებულება, ისევე როგორც ანგარიშსწორების დოკუმენტების მიწოდების ხარჯების ანაზღაურების წესი და პირობები აისახება კლიენტთან საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებაში.

რუსეთის ბანკის საანგარიშსწორებო ქსელის ინსტიტუტები და განყოფილებები ახორციელებენ თავად საკრედიტო ინსტიტუტების და რუსეთის ბანკის სხვა კლიენტების ანგარიშსწორების დოკუმენტების გადამისამართებას.

საკრედიტო ორგანიზაციები (ფილიალები) დამოუკიდებლად ახორციელებენ კლიენტებისთვის გადახდის დოკუმენტების მიწოდებას.

ნებადართულია N 90902 „დროულად გადახდილი საანგარიშსწორებო საბუთების“ ოფისში არსებული საგადახდო მოთხოვნისა და საინკასო დავალების ნაწილობრივი გადახდა.

გამოთვლები გადახდის მოთხოვნით

გადახდის მოთხოვნა არის ანგარიშსწორების დოკუმენტი, რომელიც შეიცავს ძირითადი ხელშეკრულებით კრედიტორის (ფულადი სახსრების მიმღების) მოთხოვნას მოვალეს (გადამხდელს) გადაიხადოს გარკვეული თანხა ბანკის მეშვეობით.

გადახდის მოთხოვნები გამოიყენება მიწოდებულ საქონელზე, შესრულებულ სამუშაოზე, გაწეულ მომსახურებაზე, აგრეთვე ძირითადი ხელშეკრულებით გათვალისწინებულ სხვა შემთხვევებში გადახდისას.

გადახდის მოთხოვნის მეშვეობით ანგარიშსწორება შეიძლება განხორციელდეს წინასწარი აქცეპტით და გადამხდელის მიღების გარეშე.

გადამხდელის მიღების გარეშე, გადახდის მოთხოვნით ანგარიშსწორება ხორციელდება შემდეგ შემთხვევებში:

1) კანონით დადგენილი;

2) ძირითადი ხელშეკრულების მხარეთა მიერ გათვალისწინებული, ექვემდებარება გადამხდელს მომსახურე ბანკის უზრუნველყოფას გადამხდელის ანგარიშიდან თანხის ჩამოწერის უფლებით მისი ბრძანების გარეშე.

გადახდის მოთხოვნა შედგენილია ფორმა 0401061

გადახდის მოთხოვნის დარეგულირება გადამხდელთა მიღებით

გადახდის მოთხოვნისას, რომელიც გადახდილია გადამხდელის აქცეპტით, თანხების მიმღები ველში „გადახდის პირობები“ შეაქვს „აქცეპტით“.

გადახდის მოთხოვნის მიღების ვადას განსაზღვრავენ ძირითადი ხელშეკრულების მხარეები. ამ შემთხვევაში, მიღების ვადა უნდა იყოს მინიმუმ ხუთი სამუშაო დღე.

გადახდის მოთხოვნის რეგისტრაციისას კრედიტორი (თანხების მიმღები) ძირითადი ხელშეკრულებით ველში „მიღების ვადა“ მიუთითებს გადახდის მოთხოვნის მიღების ხელშეკრულებით დადგენილ დღეთა რაოდენობაზე. ასეთი მითითების არარსებობის შემთხვევაში მიღების ვადად ითვლება ხუთი სამუშაო დღე.

გადახდის მოთხოვნის მიღება ან მიღებაზე უარის თქმა (სრული ან ნაწილობრივი) ფორმდება განაცხადით მიღებაზე, მიღებაზე უარის თქმის N 0401004 ფორმით.

მიღება შეიძლება იყოს სრული ან ნაწილობრივი, მაგრამ უნდა იყოს მოტივირებული. მიღებაზე უარის თქმის ძირითადი მიზეზებია:

არათანმიმდევრული ფასი;

გაგზავნა არასწორ მისამართზე;

საქონელი არ არის შეკვეთილი.

ნახ. 4.6. გამოთვლები გადახდის მოთხოვნის გამოყენებით

მიმწოდებელმა საქონელი გაუგზავნა გადამხდელს;

მიმწოდებელმა გაგზავნა გადახდის მოთხოვნა გადაზიდვის დოკუმენტებით გადამხდელის ბანკში მისი ბანკის მეშვეობით;

გადამხდელის ბანკმა გადამხდელს გადასცა საბუთები მიღებაზე;

გადამხდელის ბანკმა მიიღო გადამხდელის თანხმობა გადახდაზე;

გადამხდელის ბანკმა ჩამოწერა თანხები გადამხდელის მიმდინარე ანგარიშიდან და ჩარიცხა მის საკორესპონდენტო ანგარიშზე RCC A ფილიალში, შემდეგ თანხები გადაირიცხება RCC B ფილიალში მიმწოდებლის ბანკის საკორესპონდენტო ანგარიშზე და შემდეგ თანხების დებეტირება ხდება. საკორესპონდენტო ანგარიშიდან მიმწოდებლის მიმდინარე ანგარიშზე;

მიმწოდებლის შეტყობინება გადახდის შესახებ;

ანგარიშსწორებები გადახდის მოთხოვნით მიღების გარეშე

გადამხდელთა ანგარიშებიდან ფულადი სახსრების პირდაპირი დარიცხვის შესახებ გადახდის მოთხოვნაში ველში „გადახდის პირობები“ თანხის მიმღები შეაქვს „მიღების გარეშე“, ასევე მიუთითებს კანონზე (მისი ნომერი, თარიღი. შვილად აყვანისა და შესაბამისი მუხლი), რომლის საფუძველზეც ხდება შეგროვება. ველში „გადახდის დანიშნულება“ შემგროვებელი, დადგენილ შემთხვევებში, მიუთითებს საზომი ხელსაწყოებისა და მიმდინარე ტარიფების წაკითხვაზე, ან აკეთებს გაანგარიშების ჩანაწერს საზომი ხელსაწყოებისა და მიმდინარე ტარიფების საფუძველზე.

ხელშეკრულების საფუძველზე ფულადი სახსრების პირდაპირი დებეტის გადახდის მოთხოვნაში ველში „გადახდის პირობები“ თანხის მიმღები მიუთითებს „მიღების გარეშე“, ასევე ძირითადი ხელშეკრულების თარიღს, ნომერს და მის შესაბამისს. პუნქტი, რომელიც ითვალისწინებს პირდაპირი დებეტის უფლებას.

ბანკები არ განიხილავენ გადამხდელთა წინააღმდეგობის საფუძველს მათი ანგარიშებიდან თანხების მიღების გარეშე დებეტთან დაკავშირებით.

ანგარიშსწორებები საინკასო ორდერებით

საინკასო დავალება არის ანგარიშსწორების დოკუმენტი, რომლის საფუძველზეც ხდება თანხების ჩამოწერა გადამხდელთა ანგარიშებიდან უდავო წესით.

საკოლექციო შეკვეთები გამოიყენება:

1) იმ შემთხვევებში, როდესაც კანონით დადგენილია სახსრების აკრეფის უდავო პროცედურა, მათ შორის, საკონტროლო ფუნქციების განმახორციელებელი ორგანოების მიერ სახსრების აკრეფის მიზნით;

2) სააღსრულებო დოკუმენტაციაში შესაგროვებლად;

3) ძირითადი ხელშეკრულების მხარეთა მიერ გათვალისწინებულ შემთხვევებში, ექვემდებარება გადამხდელს მომსახურე ბანკის უზრუნველყოფას გადამხდელის ანგარიშიდან თანხების ჩამოწერის უფლებით მისი ბრძანების გარეშე.

კანონმდებლობით დადგენილ შემთხვევებში ანგარიშებიდან თანხის უდავო წესით აკრეფისას საინკასო დავალებაში უნდა მოხდეს კანონის მითითება ველში „გადახდის დანიშნულება“ (მისი ნომერი, მიღების თარიღი და შესაბამისი მუხლი).

სააღსრულებო დოკუმენტების საფუძველზე ფულადი სახსრების შეგროვებისას საინკასო ორდერი უნდა შეიცავდეს მითითებას სააღსრულებო დოკუმენტის გაცემის თარიღზე, მის ნომერზე, იმ საქმის რაოდენობაზე, რომელზედაც იქნა მიღებული აღსრულებას დაქვემდებარებული გადაწყვეტილება, აგრეთვე დასახელება. იმ ორგანოს, რომელმაც მიიღო ასეთი გადაწყვეტილება. თუ სააღსრულებო საფასური ანაზღაურებულია აღმასრულებელის მიერ, საინკასო ორდერი უნდა შეიცავდეს მითითებას სააღსრულებო საფასურის ამოღების შესახებ, ასევე მითითებას აღმასრულებლის სააღსრულებო დოკუმენტის თარიღსა და ნომერზე.

სააღსრულებო ფურცლების საფუძველზე გაცემული ანგარიშებიდან თანხის ამოღების ინსპექტირების ორდერებს იღებს აღმდგენი ბანკი სააღსრულებო ფურცლის დედნის ან მისი დუბლიკატის დართულით.

ბანკები არ განიხილავენ გადამხდელთა წინააღმდეგობების საფუძველს მათი ანგარიშებიდან თანხების დებეტთან დაკავშირებით უდავო წესით.

რუსეთის ფედერაციაში ფიზიკური პირების მიერ უნაღდო ანგარიშსწორების განხორციელების პროცედურა

უნაღდო ანგარიშსწორებას ფიზიკური და იურიდიული პირებისთვის აქვს საკუთარი მახასიათებლები. ფიზიკური პირებისთვის უნაღდო ანგარიშსწორების პროცედურა რეგულირდება რუსეთის ფედერაციაში ფიზიკური პირების მიერ უნაღდო ანგარიშსწორების წესის შესახებ 2003 წლის 1 აპრილის No222-P დებულებით (შესწორებულია ცენტრალური ბანკის დირექტივით). რუსეთის ფედერაცია 2008 წლის 22 იანვრით N 1965-U) და სამოქალაქო კოდექსის 46-ე თავის მე-2 პუნქტი და 862-ე მუხლი.

ფიზიკური პირების უნაღდო ანგარიშსწორება ხორციელდება მიმდინარე ანგარიშის გამოყენებით, რომელიც ითვალისწინებს საანგარიშსწორებო ოპერაციებს, რომლებიც არ არის დაკავშირებული ბიზნეს საქმიანობასთან.

ფიზიკური პირების მიერ მიმდინარე ანგარიშებზე უნაღდო ანგარიშსწორებისას შეიძლება გამოყენებულ იქნას უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმები (ანგარიშსწორება საგადახდო დავალებებით, ანგარიშსწორება აკრედიტივით, ანგარიშსწორება ჩეკებით, ანგარიშსწორება ინკასო) სპეციფიკის გათვალისწინებით.

ბანკი პირის მიმდინარე ანგარიშიდან ფულს ჩამოწერს ანგარიშის მფლობელის ბრძანებით ან მისი ბრძანების გარეშე კანონით გათვალისწინებულ შემთხვევებში ანგარიშსწორების დოკუმენტაციის საფუძველზე ანგარიშზე არსებული სახსრების ფარგლებში.

ფიზიკური პირის მიმდინარე ანგარიშისთვის გადაუხდელი ანგარიშსწორების დოკუმენტების ფაილი არ ინახება.

2004 წლის 28 ივლისის ფედერალური კანონი №88-FZ „დანაშაულიდან მიღებული შემოსავლების ლეგალიზაციის (გათეთრების) წინააღმდეგ ბრძოლისა და ტერორიზმის დაფინანსების შესახებ“ ფედერალურ კანონში ცვლილებების შეტანის შესახებ“ ადგენს შემთხვევებს, რომლებშიც საკრედიტო ინსტიტუტებს უფლება აქვთ უარი განაცხადონ დადებაზე. საბანკო ანგარიშის (დეპოზიტის) ხელშეკრულება) ფიზიკურ ან იურიდიულ პირთან.

მიმდინარე ანგარიშის გასახსნელად პირმა უნდა წარმოადგინოს შემდეგი დოკუმენტები:

პასპორტი ან პირადობის დამადასტურებელი სხვა დოკუმენტი რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად (შემდგომში - პირადობის დამადასტურებელი დოკუმენტი);

- ”ბარათი ხელმოწერების ნიმუშებითა და ბეჭდის ანაბეჭდებით” ფორმის 0401026 მართვის დოკუმენტაციის რუსულენოვანი კლასიფიკატორის OK 011-93, შედგენილი რუსეთის ბანკის მიერ დადგენილი წესით;

კანონით ან/და საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით გათვალისწინებული სხვა დოკუმენტები.

ფიზიკური პირის მიერ წარდგენილი საბუთების შემოწმების შემდეგ, მასთან ფორმდება საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულება, მისი თანდასწრებით კეთდება პირადობის დამადასტურებელი დოკუმენტის ასლი. ანგარიშის გახსნის დოკუმენტები ინახება კლიენტის იურიდიულ საქმეში.

გადახდის დოკუმენტები შეიძლება გაიცეს დოკუმენტის სახით ქაღალდზე ან ელექტრონულად ხელნაწერი ხელმოწერის ანალოგების გამოყენებით კანონით, რუსეთის ბანკის რეგულაციებით და ბანკსა და პირს შორის საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით დადგენილი წესით.

ფიზიკური პირის მიერ მიმდინარე ანგარიშიდან თანხების გადარიცხვისას იურიდიული პირის საბანკო ანგარიშზე ან ფიზიკური პირის მიმდინარე ანგარიშზე, აგრეთვე სხვა ანგარიშებზე (დეპოზიტის ანგარიში, ანგარიში საბანკო ბარათების გამოყენებით ანგარიშსწორებისთვის), მათ შორის, ანგარიშებზე. თავად გადამხდელი, ასევე იურიდიული პირი მისი საბანკო ანგარიშიდან ფიზიკური პირის მიმდინარე ანგარიშზე (დეპოზიტის ანგარიში, საბანკო ბარათების გამოყენებით ანგარიშსწორების ანგარიში) გადახდის დოკუმენტში "გადამხდელი" ველში, თუ ფიზიკური პირი არის გადამხდელი, ქ. „მიმღების“ ველში, თუ ფიზიკური პირი არის მიმღები, მიუთითეთ პირის სრული გვარი, სახელი, პატრონიმი, რომლის ანგარიშიდან (ანგარიშზე) ირიცხება თანხები. ფიზიკური პირის მიერ თანხების გადარიცხვისას გადახდის დოკუმენტში ასევე მითითებულია გადამხდელის საიდენტიფიკაციო ნომერი (TIN) (ასეთის არსებობის შემთხვევაში) გადამხდელის ველში „TIN“ ან „გადამხდელი“ ველში - სრული სახელის შემდეგ. . ფრჩხილებში საცხოვრებელი ადგილის (რეგისტრაციის) ან ყოფნის ადგილის მისამართი ან დაბადების თარიღი და ადგილი.

ფიზიკური პირების სახელით თანხების გადარიცხვასთან დაკავშირებული ოპერაციები შეიძლება განხორციელდეს საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე.

საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე ტარდება ოპერაციები ფიზიკური და ფიზიკური პირებისგან მიღებული თანხების გადარიცხვის მიზნით, რომლებიც არ არის დაკავშირებული მათ ბიზნეს საქმიანობასთან იურიდიული და ფიზიკური პირების სასარგებლოდ.

ფულადი ორდერები ფიზიკური პირის მიმდინარე ანგარიშიდან თანხების გადარიცხვისთვის, რომელიც შევსებულია და შესრულებულია ფიზიკური პირის მიერ, მიიღება ბანკის მიერ ან ადგენს მის მიერ ფიზიკური პირის მოთხოვნით, თუ მის მიმდინარე ანგარიშზე არის სახსრები. საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულება შეიძლება ითვალისწინებდეს ფიზიკური პირის მიერ წარდგენილი საგადახდო დავალების გადახდას, თუ მის მიმდინარე ანგარიშზე არასაკმარისი თანხაა ბანკის მიერ გაცემული სესხით (ოვერდრაფტით).

დაუშვებელია გადახდის დავალების ნაწილობრივი გადახდა.

Ნდობის წერილი განკუთვნილია სახსრების ერთ მიმღებთან (ფიზიკური, მათ შორის ინდივიდუალური მეწარმის ან იურიდიული პირის) მქონე ანგარიშსწორებისთვის.

ჩეკები ბანკების მიერ გაცემული, უნდა შეიცავდეს რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსით დადგენილ ყველა სავალდებულო დეტალს და ასევე შეიძლება შეიცავდეს დამატებით დეტალებს, რომლებიც განისაზღვრება მათი გამოყენების მიზნებით. ჩეკის ფორმას ბანკი დამოუკიდებლად ადგენს.

ინდივიდს შეუძლია იმოქმედოს როგორც უჯრის ან ჩეკის მფლობელი. თუ ფიზიკური პირი არის ჩეკის გამყიდველი, ჩეკს იხდის ბანკს მომსახურე გადამხდელი გამყიდველის სახსრების ხარჯზე, რომელიც მას უფლება აქვს განკარგოს ჩეკების გაცემით.

შეგროვების შეკვეთები გამოიყენება ფიზიკური პირების მიერ უნაღდო ანგარიშსწორების განხორციელებისას მიმდინარე ანგარიშით:

ა) სააღსრულებო დოკუმენტებით ამოღებისთვის, თუ ისინი წარმოდგენილია მომსახურე ბანკის - ემიტენტი ბანკის მეშვეობით;

ბ) ძირითადი ხელშეკრულებით გათვალისწინებულ შემთხვევებში, ექვემდებარება მომსახურე ბანკის მიწოდებას გადამხდელის ანგარიშიდან თანხის ჩამოწერის უფლებით მისი ბრძანების გარეშე.

თვითტესტის კითხვები:

1. როგორია რუსეთის საბანკო სისტემის სტრუქტურა?

2. რა არის ცენტრალური ბანკების მიზნები, ფუნქციები და ოპერაციები?

3. როგორია საკრედიტო დაწესებულებების ორგანიზაციულ-სამართლებრივი სტრუქტურა რუსეთის ფედერაციაში?

4. რა მიზნებს ისახავს დეპოზიტების დაზღვევის სააგენტოს შექმნისა და ფუნქციონირების მექანიზმს?

5. როგორია რუსეთის ფედერაციაში ნაღდი ფულის მიმოქცევის სტრუქტურა?

6. რა სახის ბანკთაშორისი გადახდებია მიღებული რუსეთის ფედერაციაში?

7. უნაღდო ანგარიშსწორების რა ფორმები გამოიყენება რუსეთის ფედერაციაში?

ლიტერატურა:

რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსი;

ფედერალური კანონი „რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის შესახებ (რუსეთის ბანკი)“ 2002 წლის 10 თებერვალს;

3. ფედერალური კანონი „ბანკებისა და საბანკო საქმიანობის შესახებ“. მიღებულია სახელმწიფო სათათბიროს მიერ 1996 წლის 3 თებერვალს. (შემდგომი ცვლილებებითა და დამატებებით);

4. რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის 2008 წლის 24 აპრილის დებულება. No218-P „დებულება ნაღდი ანგარიშსწორებით ოპერაციების განხორციელების წესისა და რუსეთის ბანკის ბანკნოტებისა და მონეტების შენახვის, ტრანსპორტირების, შეგროვების წესების შესახებ რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე საკრედიტო დაწესებულებებში“;

6. რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის დებულება „რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე ფულადი სახსრების მიმოქცევის ორგანიზების წესის შესახებ“ 1998 წლის 5 იანვრის No14-P;

7. რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის 2007 წლის 20 ივნისის დირექტივა No1843-U (შესწორებულია 2008 წლის 28 აპრილი No2003-U) „ნაღდი ანგარიშსწორების მაქსიმალური ოდენობისა და მიღებული ფულადი სახსრების ხარჯვის შესახებ ქ. იურიდიული პირის სალარო ან ინდივიდუალური მეწარმის სალარო“;

8. ფული, კრედიტი, ბანკები / რედ. ლავრუშინა O.I. – მოსკოვი: ფინანსები და სტატისტიკა, 2007 წ.

9. საბანკო საქმე: სახელმძღვანელო / რედ. Krolivetskaya L.P., Beloglazova G.N. - M.: ფინანსები და სტატისტიკა, 2010 წ

1 განვითარებულ ქვეყნებში ფულადი სახსრების ერთეულების რაოდენობა დაახლოებით შეესაბამება რუსეთის ფულადი სერიებს. ასე რომ, აშშ-ში და დიდ ბრიტანეთში ასევე არის 12 ერთეული თითოეული. ევროკავშირში ნაღდი ფულის 15 ნომინალია: 5, 10, 20, 50, 100, 200 და 500 ევროს ბანკნოტები, 1, 2, 5, 10, 20, 50 ცენტიანი და 1 და 2 ევროს მონეტები. თუმცა გასათვალისწინებელია, რომ დასავლეთის ქვეყნების ფულად ბრუნვაში ნაღდი ფულის წილი უმნიშვნელოა.

2ანუიტეტი (ლათინურიდან annuitas - წლიური გადახდა) - თანაბარი ნაღდი ანგარიშსწორება, რომელიც გადახდილია გარკვეული ინტერვალებით მიღებული სესხის, სესხის და მასზე პროცენტის დასაფარად.

დამტკიცდა დებულება რუსეთის ფედერაციაში ფიზიკური პირების მიერ უნაღდო ანგარიშსწორების განხორციელების პროცედურის შესახებ. რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი 04/01/2003 N 222-P.

მეხუთე. უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმის არჩევის თავისუფლება.ეს დებულება გამომდინარეობს ხელშეკრულების თავისუფლების ზოგადი პრინციპიდან (რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 421-ე მუხლი), ისევე როგორც უშუალოდ ხელოვნების მე-2 პუნქტის ნორმიდან. რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 862, რომლის თანახმად, ხელშეკრულების მხარეებს უფლება აქვთ აირჩიონ გადახდის ნებისმიერი ფორმა.

უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმები არის კანონმდებლობით რეგულირებული პირობები ბანკის მეშვეობით ფულადი ვალდებულებების შესასრულებლად, რომლებიც განსხვავდება კრედიტორის ანგარიშზე თანხების ჩარიცხვის წესით, გადახდის დოკუმენტის სახეობით და დოკუმენტაციის ნაკადის წესით (L.A. Novoselova).

6. სამოქალაქო კოდექსი ითვალისწინებს შემდეგს უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმები:

- გადახდის ორდერები;

- აკრედიტივით;

- ჩეკები;

- კოლექციით(სამოქალაქო კოდექსის 862-ე მუხლი).

ამასთან, არ არის გამორიცხული კანონით, საბანკო წესებით და სამეწარმეო წეს-ჩვეულებებით გათვალისწინებული სხვა ფორმების გამოყენება.

7. მიმდინარეობს უნაღდოიქმნება ანგარიშსწორებები, სამართლებრივი ურთიერთობები, რომელშიც მონაწილეობენ გადამხდელი, თანხების მიმღები, გადამხდელის ბანკი, მიმღების ბანკი და რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის სხვა საკრედიტო ინსტიტუტები და განყოფილებები (რუსეთის ცენტრალური ბანკის ნაღდი ანგარიშსწორების ცენტრები). ფედერაცია) ასევე შეუძლია მონაწილეობა მიიღოს.

ამ ურთიერთობების მნიშვნელოვანი სპეციფიკის არსებობამ შინაარსობრივ და იურიდიულ ფაქტებში შესაძლებელი გახადა დამოუკიდებელი კატეგორიის იდენტიფიცირება იურიდიულ მეცნიერებაში. მორიგების სამართლებრივი ურთიერთობები" (ზოგჯერ ისინი ასევე საუბრობენ" ანგარიშსწორების ვალდებულებები").

ავტორიტეტული აზრი. საანგარიშსწორებო სამართლებრივი ურთიერთობები არის იურიდიული ურთიერთობის განსაკუთრებული სახე, ძირითადი კრიტერიუმი იმის დასადგენად, თუ რომელია განხორციელებული ტრანზაქციის განსაკუთრებული ობიექტი, ეს არის საკუთრება ბანკის მიმართ ფულადი მოთხოვნების სახით. უნაღდო ანგარიშსწორებისას ქონება გამოიყენება, როგორც გადახდის საშუალება აბსტრაქტული, უპირობო და შეუზღუდავი უფლების სახით ბანკისადმი მოთხოვნის გამოცემის (გადახდის) სახით (ფულის უფლება), ჩაწერილი. ბანკის მიერ შენახული სააღრიცხვო ჩანაწერების მეშვეობით (G.A. Tosunyan).

უნაღდო ანგარიშსწორება არის ანგარიშსწორების ვალდებულებების სხვადასხვა სუბიექტის ქმედებების ჯაჭვი, რომლის დროსაც თანხები გადამხდელიდან მიმღებამდე გადადის მის საბანკო ანგარიშზე.

ავტორიტეტული აზრი. ანგარიშსწორების ვალდებულებების თითოეული მონაწილე ახორციელებს ოპერაციებს, რომლებიც მიმართულია თანხების გადარიცხვაზე ან მიღებაზე: გადამხდელი ავალებს თავის ბანკს, განახორციელოს გადახდა ხელშეკრულებით დადგენილი ფორმით, გადამხდელის ბანკი გადარიცხავს სახსრებს ან გასცემს აკრედიტივს, მიმღების ბანკი აკრედიტებს ფულს ან ასრულებს. აკრედიტივის პირობები, თანხის მიმღები გადასცემს თქვენს ბანკს დოკუმენტებს აკრედიტივიდან თანხების დასაკრედიტებლად და ა.შ. (დ.ა. მედვედევი).

8. უნაღდო ანგარიშსწორების ვადებიკანონით დადგენილია უნაღდო ანგარიშსწორების ყველა ფორმის ერთნაირი და ოდენობით ორი საოპერაციო დღეთუ გადახდა განხორციელებულია რუსეთის ფედერაციის შემადგენელი ერთეულის ტერიტორიაზე და ხუთი სამუშაო დღეთუ გადახდა განხორციელდა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე.

სამართლებრივი აქტი. 2002 წლის 10 ივლისის ფედერალური კანონი N 86-FZ "რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის შესახებ (რუსეთის ბანკი)".

ამ ფედერალური კანონის 80-ე მუხლი არის ზოგადი მოთხოვნა ანგარიშსწორების დროისთვის. მათთან ერთად მოქმედი კანონმდებლობა ადგენს თანხების გადარიცხვისა და დაკრედიტების პირობები, ე.ი. ბანკების მიერ ანგარიშსწორებასთან დაკავშირებული ვალდებულებების შესრულების ვადები. ასე რომ, ხელოვნების შესაბამისად. რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 849, ბანკი ვალდებულია კლიენტის ბრძანებით გასცეს ან გადარიცხოს კლიენტის თანხები ანგარიშიდან არაუგვიანეს ბანკის მიერ შესაბამისი გადახდის დოკუმენტის მიღების დღიდან მომდევნო დღისა, თუ სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული. კანონით, საბანკო წესებით ან საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით.

ანალოგიურ დებულებას შეიცავს სხვა კანონი.

სამართლებრივი აქტი. 1990 წლის 2 დეკემბრის ფედერალური კანონი N 395-1 „ბანკებისა და საბანკო საქმიანობის შესახებ“.

9. სამართლებრივი რეგულირების წყაროებიანგარიშსწორების ურთიერთობები:

ფედერალური კანონმდებლობა და რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის სამართლებრივი აქტები (იხ. ზემოთ).

გარდა ამისა, განსახილველ ტერიტორიაზე მნიშვნელოვანია სარეკომენდაციო ხასიათის საერთაშორისო აქტები:

დამტკიცებული დოკუმენტური აკრედიტივის ერთიანი წესები და წეს-ჩვეულებები. საერთაშორისო სავაჭრო პალატა, 1993, გამოცემა N 500;

შეგროვების ერთიანი წესები, დამტკიცებული. საერთაშორისო სავაჭრო პალატა, 1995, გამოცემა No522.

§ 2. გადახდები გადახდის ორდერებით

საგადახდო დავალების ანგარიშსწორების ცნება. აღსრულება

გადახდის დავალება. ბანკის პასუხისმგებლობა

შეკვეთის შეუსრულებლობის ან არაჯეროვანი შესრულებისთვის

1. საგადახდო დავალებებით გადახდები უნაღდო ანგარიშსწორების ყველაზე გავრცელებული ფორმაა. ისინი ფართოდ გამოიყენება ბიზნესში და სხვა საქმიანობაში მიწოდებული საქონლის, შესრულებული სამუშაოს და სხვა მიზეზების გამო გადახდისას.

გადახდის ამ ფორმის განმარტება მოცემულია ხელოვნების 1 პუნქტში. რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 863: გადახდის დავალებით გადახდისას, ბანკი იღებს ვალდებულებას, გადამხდელის სახელით, მის ანგარიშზე არსებული სახსრების ხარჯზე, გადარიცხოს გარკვეული თანხა მითითებული პირის ანგარიშზე. გადამხდელის მიერ ამა თუ სხვა ბანკში კანონით გათვალისწინებულ ან მის შესაბამისად დადგენილ ვადაში, თუ უფრო მოკლე ვადა არ არის გათვალისწინებული საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით ან არ არის განსაზღვრული საბანკო პრაქტიკაში გამოყენებული საქმიანი წეს-ჩვეულებებით.

ეს იწვევს რამდენიმე ნიშანს, რომლებიც ახასიათებს ანგარიშსწორებას გადახდის დავალებებით:

ა) ანგარიშსწორება ხდება გადამხდელის სახელით.ამ თავის 1-ლ პუნქტში მითითებული იყო პირდაპირი გადახდის პროცედურის არსებობა. ეს პროცედურა არ ვრცელდება საგადახდო დავალებებით ანგარიშსწორების სფეროზე, რომელიც ყოველთვის ეფუძნება გადამხდელის დავალებას, რომელიც აისახება გადახდის ამ ფორმის სახელწოდებაში;

ბ) გადახდა ხდება გადამხდელის ანგარიშზე არსებული სახსრებიდან.სამოქალაქო კოდექსი ითვალისწინებს ამ ფორმის გამოყენებით ანგარიშსწორების შესაძლებლობას ასევე იმ შემთხვევაში, როდესაც გადამხდელს არ აქვს საბანკო ანგარიში (რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 863-ე მუხლის მე-2 პუნქტი). ეს ძირითადად ეხება იმ სიტუაციას, როდესაც გადამხდელი არის ფიზიკური პირი, რომელიც დებს ფულს ბანკის სალაროში და ამავდროულად გადარიცხავს მიმღებს;

V) თანხები ირიცხება გადამხდელის მიერ მითითებულ კონკრეტულ მიმღებ ანგარიშზე. როგორც რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსი, ასევე ანგარიშსწორების შესახებ არსებული საბანკო წესები ითვალისწინებს გადახდის დავალების გამოყენებას მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ მიმღებს აქვს ანგარიში;

გ) თანხის გადარიცხვა ხორციელდება განსაზღვრულ ვადაში. თანხები უნდა გადაირიცხოს, როგორც აღინიშნა, ბანკში გადახდის დოკუმენტის წარდგენის დღიდან არაუგვიანეს მომდევნო სამუშაო დღისა, ე.ი. გადახდის დავალება. კანონმდებლობა არ შეიცავს გადახდის გარკვეული ფორმების ფარგლებში გადახდების განხორციელების სპეციალურ ვადას. ბანკსა და კლიენტს შორის დადებული ხელშეკრულება შეიძლება ითვალისწინებდეს მითითებულზე უფრო მოკლე პერიოდს.

2. ბანკი ვალდებულია შეასრულოს საგადახდო დავალება ორი პირობით, რომელთა შესრულება დამოკიდებულია გადამხდელზე.

Პირველი. საგადახდო დავალების შინაარსი უნდა აკმაყოფილებდეს დადგენილ მოთხოვნებს.ამ თავის § 1-ში განსაზღვრული უნაღდო ანგარიშსწორების შესახებ დებულებები აწესებს ზოგად მოთხოვნებს როგორც საგადახდო დოკუმენტებზე, განურჩევლად უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმისა, ასევე საგადახდო დავალების მიმართ.

რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსი ადგენს არა მხოლოდ ბანკის ვალდებულებას, გადაამოწმოს ამ პირობის დაცვა, არამედ, თუ შეუსაბამობა გამოვლენილია, დაუყოვნებლივ მოითხოვოს გადამხდელის განმარტება შეკვეთის შინაარსის შესახებ. თუ გადამხდელი არ უპასუხებს გონივრულ ვადაში, გადახდის დავალება რჩება შეუსრულებელი.

მეორე. თანხების ადეკვატურობა გადამხდელის ანგარიშზე. არასაკმარისი თანხების არსებობის შემთხვევაში, ბანკი არ შეასრულებს საგადახდო დავალებას თუნდაც ნაწილობრივ, თუ საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულება არ შეიცავს დებულებას ანგარიშის ჩარიცხვის შესახებ.

რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსი ადგენს მიმდინარე ანგარიშიდან გადახდის გარკვეულ წესს (მუხლი 855).

მაგალითიქაღალდზე გაცემული გადახდის დავალება.

┌────────────────┐ ┌───────────────────────────┐

│ მიღების თარიღი│ │ ფორმის N „ერთიანი│“ მიხედვით

│დავალებები ბანკს│ │ საბანკო სისტემა │

└────────┬───────┘ │ დოკუმენტაცია" │

│ └───────┬───────────────────┘

│ └──────────>┌─────────┐

V │ 0401060 │

_____________________ ______________________ └─────────┘

მიღება გადახდების ბანკში. ანგარიშიდან დებეტირება პლატფორმა.

┌───────────────┐

│საქონლის გადახდა,│

│ გადასახადი და ა.შ. │

└────────┬──────┘

│ ┌────┐

გადახდის ორდერი N ___________ _______________ │ │

თარიღი გადახდის ტიპი └────┘

სიტყვებით │ ┌─────┐

───────────┴───┬── ────────── ───────────── │თანხა│

INN │KPP │თანხა │<────┴─────┘

───────────────┴─────────────┤ │

┌──────────────┐ │ │

│ სახელი და │ │ │

│ ინფორმაცია │ │ │-ის შესახებ

│ გადამხდელი │ │ │

└──────────────┘ ├────────┼─────────────────────────

│ანგარიში N │ ┌───────────────┐

გადამხდელი │ │<───────────┤ Номера счетов,│

ბანკის ov კოდები│

│BIK │ └───────────────┘

├────────┤

გადამხდელი ბანკი │ │

─────────────────────────────┼────────┼──────────────────────────

├────────┤

მიმღების ბანკი │ │

──────────────┬──────────────┼────────┤

INN │KPP │ანგარიში. N │

──────────────┴──────────────┼────────┼─┬───────────┬─────────────

┌────────────────────────┐ │ნახვა op. │ │გადახდის ვადა. │ ┌────────┐

│მესამე პირი (მიმღები)│ ├────────┤ ├────────────┤ │Art. 855 │

└──────────────────────────────┘ │Nam. pl.│ │ზედ. გადახდა│<──┤ ГК РФ │

├────────┤ ├───────────┤ └────────┘

─────────┬──────────┬───────┬┴───┬────┴─┴───┬───────┴────┬────────

│ │ │ │ │ │

─────────┴──────────┴───────┴────┴──────────┴────────────┴────────

┌────────────┐

│შეთანხმებით,│

│ანგარიში და ა.შ.│

└──┬─────────┘

გადახდის მიზანი<────────┘

__________________________________________________________________

მ.პ. ხელმოწერები ბანკის ნიშნები

│ ┌──────────────┐

┌──┴────────┐ ______________________ │ ხელმოწერები │

│ანაბეჭდი │<───┤уполномоченных│

│ ბეჭდები │ _______________________ │ სახეები │

│გადამხდელი│ └──────────────┘

└───────────┘

მნიშვნელოვანი კითხვა: რა მომენტიდან ითვლება ბანკის მიერ საგადახდო დავალება შესრულებულად?ხელოვნებაში. რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 863 სიტყვასიტყვით ნათქვამია, რომ ბანკი იღებს ვალდებულებას გადარიცხოს თანხა „გადამხდელის მიერ მითითებულ პირის ანგარიშზე“, რაც, როგორც ჩანს, გულისხმობს ამ ვალდებულების შესრულებას იმ მომენტიდან. ფული ირიცხება მიმღების ანგარიშზე. ფაქტობრივად, მიმღების ანგარიშზე თანხის გადარიცხვა არ არის დამოკიდებული გადამხდელის ბანკზე, ეს არის მიმღების ბანკის პასუხისმგებლობა. გადამხდელის ბანკი ვალდებულია უზრუნველყოს თანხების მიღება მიმღების ბანკის საკორესპონდენტო ანგარიშზე, რომელიც გახსნილია რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის ფულადი სახსრების ანგარიშსწორების ცენტრში ან გადამხდელის ბანკში. სწორედ ამ მომენტიდან ითვლება გადამხდელის ბანკი ვალდებულების შესრულებად. იმ შემთხვევაში, თუ მიმღების ბანკი არ ჩარიცხავს თანხებს მიმღების ანგარიშზე, ამ უკანასკნელს უფლება ექნება წარუდგინოს თავის ბანკს შესაბამისი მოთხოვნა სახსრების დაკრედიტებაზე და დააკისროს იგი ანგარიშვალდებულად.

კანონი გადამხდელის ბანკს საშუალებას აძლევს მოიზიდოს სხვა ბანკები, რათა განახორციელონ ოპერაციები თანხების გადარიცხვის მიზნით კლიენტის ბრძანებაში მითითებულ ანგარიშზე (რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 865-ე მუხლის მე-2 პუნქტი).

არბიტრაჟის პრაქტიკა. კლიენტის საგადახდო დავალების საფუძველზე საბანკო ოპერაცია არ სრულდება მისი მიმდინარე ანგარიშიდან თანხების დროული დებეტით. ბანკი ვალდებულია განახორციელოს აუცილებელი ქმედებები კლიენტის მითითებების შესაბამისად თანხის გადარიცხვის უზრუნველსაყოფად. წინააღმდეგ შემთხვევაში, საბანკო ოპერაციები კარგავს ყოველგვარ პრაქტიკულ მნიშვნელობას (რუსეთის ფედერაციის უმაღლესი საარბიტრაჟო სასამართლოს პრეზიდიუმის დადგენილება 1997 წლის 25 თებერვალს N 3103/96).

გადამხდელი ბანკის ვალდებულება კლიენტის მიმართ გადახდის დავალებით შესრულებულად ითვლება მიმღები ბანკის ანგარიშზე შესაბამისი თანხის სათანადოდ ჩარიცხვის მომენტში, თუ სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული კლიენტის საბანკო ანგარიშსა და ბანკს შორის ხელშეკრულებით. გადამხდელი ბანკი (რუსეთის ფედერაციის უზენაესი საარბიტრაჟო სასამართლოს პლენუმის 1999 წლის 19 აპრილის N 5 დადგენილების მე-3 პუნქტი "ზოგიერთ საკითხზე საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებების დადებასთან, შესრულებასა და შეწყვეტასთან დაკავშირებული დავების განხილვის პრაქტიკის შესახებ", შემდგომში. მოიხსენიება როგორც რუსეთის ფედერაციის უზენაესი საარბიტრაჟო სასამართლოს პლენუმის No5 დადგენილება).

თუ ბანკი აგვიანებს კლიენტის საგადახდო დავალების შესრულებას, ამ უკანასკნელს უფლება აქვს გადამხდელის ბანკის საკორესპონდენტო ანგარიშიდან თანხის ჩარიცხვამდე უარი თქვას აღნიშნული დავალების შესრულებაზე და მოითხოვოს გადახდის ფარგლებში გადარიცხული თანხის აღდგენა. ბრძანება მის ანგარიშზე (რუსეთის ფედერაციის უზენაესი საარბიტრაჟო სასამართლოს პლენუმის No5 დადგენილების მე-8 პუნქტი).

3. იმ შემთხვევაში, თუ ბანკს აქვს ყველა პირობა საგადახდო დავალების შესასრულებლად, მაგრამ ბანკი არ ახორციელებს ასეთ შესრულებას (აკეთებს არასწორად, მაგალითად, ვადების დარღვევით). ბანკის პასუხისმგებლობადაექვემდებარება ზოგად წესებს სამოქალაქო პასუხისმგებლობის შესახებ ვალდებულებების დარღვევისთვის (რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 25-ე თავი).

იმის გათვალისწინებით, რომ ანგარიშსწორებაში მონაწილეობს არა მხოლოდ გადამხდელის ბანკი, არამედ სხვა ბანკებიც, ჩნდება კითხვა გადამხდელის ბანკის პასუხისმგებლობის ზღვრებთან დაკავშირებით: პასუხისმგებელია მხოლოდ საკუთარ ქმედებებზე თუ ასევე ანგარიშსწორებაში სხვა მონაწილეთა ქმედებებზე? როგორც წესი, გადამხდელის ბანკი პასუხისმგებელია მთლიანობაში შეკვეთის შეუსრულებლობაზე ან არასწორად შესრულებაზე, ე.ი. იმისდა მიუხედავად, თუ ვისი კონკრეტული ქმედებები იყო გადახდის შეუსრულებლობა. ამავდროულად, რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსი ითვალისწინებს პასუხისმგებლობის დაკისრების შესაძლებლობას უშუალოდ გადამხდელის ბანკის მიერ მოზიდული ბანკისთვის გადახდის დავალების შესასრულებლად (რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 866-ე მუხლის მე-2 პუნქტი).

მთავარი პასუხისმგებლობის ზომა, რომელშიც ბანკი შეიძლება იყოს ჩართული, მოიცავს კლიენტთან ხელშეკრულებით გათვალისწინებული ჯარიმის გადახდას საგადახდო დავალების შესრულების ვადის დარღვევისთვის ან ხელშეკრულებაში ასეთი დებულების არარსებობის შემთხვევაში პროცენტის გადახდაზე დაყრდნობით. Ხელოვნება. რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 395 ფულადი სახსრების უკანონო დაკავებისთვის.

არბიტრაჟის პრაქტიკა. როდესაც ბანკი ჩამოწერს თანხებს კლიენტის ანგარიშიდან და არ გადასცემს მათ დანიშნულებისამებრ, კლიენტს უფლება აქვს მოითხოვოს ბანკის პასუხისმგებლობა (რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 856, 866 მუხლები). ბანკი ვალდებულია გადაიხადოს პროცენტი კლიენტის ანგარიშზე არსებული სახსრების გამოყენებაზე კლიენტის ანგარიშიდან შესაბამისი თანხის ჩამოწერამდე. თუ ბანკი, კლიენტის მითითებების შესრულების გარეშე, არ ჩამოწერს ანგარიშიდან შესაბამის თანხას, კლიენტს უფლება აქვს მოითხოვოს როგორც მითითებული ვალდებულების გამოყენება, ასევე პროცენტის დარიცხვა ანგარიშზე თანხების გამოყენებაზე. (რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 852-ე მუხლი) (რუსეთის ფედერაციის უმაღლესი საარბიტრაჟო სასამართლოს პლენუმის N 5 დადგენილების მე-10 პუნქტი).

საგადახდო დავალების შეუსრულებლობის ან არასათანადო შესრულებით გადამხდელისათვის მიყენებული ზარალი ასევე შეიძლება ანაზღაურდეს ბანკიდან. ყველაზე ტიპიური ზარალი, რომელიც შეიძლება წარმოიშვას გადამხდელს ბანკის მიერ საგადახდო დავალების შეუსრულებლობის (არასწორად შესრულების) შემთხვევაში, არის ის, რომ გადამხდელს ეკისრება პასუხისმგებლობა მესამე მხარის წინაშე, რომელსაც თანხების გადარიცხვა გადაიდო, სახით. ჯარიმის ან ზიანის ანაზღაურების შესახებ.

მაგალითი. 17 ივნისს, ინდივიდუალურმა მეწარმემ სოროკინმა (IP) ბანკს წარუდგინა გადახდის დავალება გამყიდველისთვის - შპს Regionstroy (შპს) გადაერიცხა თანხა შპს-ს გამო 240 ათასი რუბლის ოდენობით, როგორც ცემენტის გადახდა. შპს-სა და ინდმეწარმეს შორის გაფორმებული ხელშეკრულებით დადგინდა გადახდის ვადა 20 ივნისამდე; გადახდის ვადის შეუსრულებლობისთვის ჯარიმა დგინდება გადახდის თანხის 0,5%-ით დღეში.

ბანკმა ეს თანხა მხოლოდ 25 ივნისს ჩარიცხა. იმავე დღეს თანხა ჩაირიცხა შპს საბანკო ანგარიშზე. გადახდის ვადის დარღვევისთვის, ინდივიდუალურმა მეწარმემ შპს გადაიხადა ჯარიმა 6 ათასი რუბლის ოდენობით. ეს თანხა ინდივიდუალური მეწარმისთვის არის ზარალი და ექვემდებარება ბანკის ამოღებას, ვინაიდან ამ უკანასკნელმა თანხა არ გადარიცხა საგადახდო დავალების წარდგენიდან მომდევნო დღის განმავლობაში.

ბანკი პასუხისმგებელია გადამხდელთან დანაშაულის გარეშე, რადგან ის არის ბიზნეს სუბიექტი (რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 401-ე მუხლი).

არბიტრაჟის პრაქტიკა. ყალბი გადახდის დავალების საფუძველზე თანხების ჩამოწერის შემდეგ, ბანკმა ითვლება არასათანადოდ შეასრულა საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით ნაკისრი ვალდებულება (რუსეთის ფედერაციის უმაღლესი საარბიტრაჟო სასამართლოს პრეზიდიუმის 1998 წლის 31 მარტის დადგენილება N 7435/). 97).

§ 3. გადახდები აკრედიტივით

აკრედიტივის კონცეფცია. დაფარული და დაუფარავი აკრედიტივი.

გაუქმებადი და შეუქცევადი აკრედიტივი. აკრედიტივის შესრულება.

ბანკის პასუხისმგებლობა აკრედიტივის პირობების დარღვევისთვის

1. აკრედიტივი არის უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმა, რომელიც შემუშავებულია საბანკო პრაქტიკით მყიდველისა და გამყიდველის ინტერესების დასაცავად. საგადახდო დავალების გადახდის შემთხვევაში, გამყიდველმა, საქონლის წინასწარ გადახდის გარეშე გადაზიდვისას, შეიძლება საბოლოოდ არ მიიღოს მის კუთვნილი თანხა. ანალოგიურად, მყიდველი, რომელიც იხდის წინასწარ გადახდას, შეიძლება დარჩეს საქონლის გარეშე. ამ პრობლემებს ზუსტად აგვარებს აკრედიტივის გადახდის ფორმა, სადაც გადამხდელი ბანკიდან წინასწარ გამოყოფს თანხას საქონლის გადასახდელად, რაც გამყიდველის გადახდის გარანტიაა და ამავდროულად, გამყიდველი იღებს. ფული მხოლოდ ბანკში წარდგენის შემდეგ გარკვეული დოკუმენტები, რომლებიც მიუთითებს მის მიერ შესრულებულ შესრულებაზე, რაც საიმედოდ უზრუნველყოფს გადამხდელის ინტერესებს და იცავს მას გამყიდველის არაკეთილსინდისიერებისგან.

აკრედიტივის გადახდის ფორმის სამართლებრივი განმარტება გათვალისწინებულია ხელოვნებაში. რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 867 და ასე გამოიყურება.

აკრედიტივით გადახდების განხორციელებისას ბანკი, რომელიც მოქმედებს გადამხდელის სახელით აკრედიტივის გასახსნელად და მისი მითითებების შესაბამისად (ემიტენტი ბანკი) იღებს ვალდებულებას გადაიხადოს თანხის მიმღებთან ან გადაიხადოს, მიიღოს ან დააფასოს კუპიურა ან უფლება მისცეს სხვა ბანკს (შემსრულებელ ბანკს) გადაიხადოს მიმღები სახსრები ან გადაიხადოს, მიიღოს ან დააკმაყოფილოს ზედნადები.

ეს განმარტება თავისთავად არ ასახავს აკრედიტივის ყველა არსებით თვისებასა და მახასიათებელს, რაც შესაძლებელს ხდის გამოავლინოს მისი არსი, ამიტომ ასეთი მახასიათებლები უნდა მოძებნოთ რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის განყოფილების სხვა დებულებებში. ანგარიშსწორებები აკრედიტივით. აკრედიტივის გადახდის ფორმის ძირითადი მახასიათებლები:

ა) აკრედიტივით გადახდა ხდება ფულადი სახსრების მიმღების მიერ შემსრულებელ ბანკში წარდგენის პირობით, რომლის შემადგენლობასა და ფორმის მიმართ მოთხოვნებს აწვდის გადამხდელი აკრედიტივის გახსნისას;

ბ) აკრედიტივის გამოყოფა ძირითადი ხელშეკრულებისგან, რომლის საფუძველზეც იგი გაიხსნა (აკრედიტივის ფორმალობა). აკრედიტივით გადახდა ხდება, როგორც აღინიშნა, გადამხდელის მიერ ბანკში წარდგენილი დოკუმენტაციის ფორმალური შესაბამისობის შემთხვევაში და არ არის დამოკიდებული ძირითადი ხელშეკრულების შესრულების ხარისხზე.

არბიტრაჟის პრაქტიკა. ემიტენტი ბანკი არ არის ვალდებული შეამოწმოს აკრედიტივის განაცხადის პირობების შესაბამისობა გადამხდელსა და თანხის მიმღებს შორის შეთანხმებასთან (რუსეთის უმაღლესი საარბიტრაჟო სასამართლოს პრეზიდიუმის საინფორმაციო წერილის 7 პუნქტი). 1999 წლის 15 იანვრის ფედერაცია N 39 „აკრედიტივის გამოყენებასთან და საინკასო გადახდის ფორმებთან დაკავშირებული დავების გადაწყვეტის პრაქტიკის მიმოხილვა“, შემდგომში მოიხსენიება როგორც რუსეთის ფედერაციის უზენაესი საარბიტრაჟო სასამართლოს პრეზიდიუმის საინფორმაციო წერილი No. 39).

ხელშეკრულების ბათილობა, რომლისთვისაც გაიხსნა აკრედიტივი, არ იწვევს ბანკების ვალდებულებების ბათილობას აკრედიტივით (რუსეთის ფედერაციის უზენაესი საარბიტრაჟო სასამართლოს პრეზიდიუმის საინფორმაციო წერილის მე-8 პუნქტი N. 39).

აკრედიტივის გამოყენებით გადახდების განხორციელებისას ბანკი არ არის პასუხისმგებელი ყიდვა-გაყიდვის ხელშეკრულების ფაქტობრივი შესრულების შემოწმებაზე. ბანკი პასუხისმგებელია თანხის მიმღების მიერ წარდგენილი დოკუმენტების გადამოწმებაზე და არა საქონლის მიწოდების ფაქტზე. ბანკი არ იქნება პასუხისმგებელი დოკუმენტებსა და საქმის რეალურ მდგომარეობას შორის შეუსაბამობისთვის, თუ ასეთი შეუსაბამობის დადგენა მხოლოდ დოკუმენტების საფუძველზე ვერ მოხერხდა და ბანკი მოქმედებდა გონივრულად და გონივრული სიფრთხილით. რუსეთის ფედერაციის უზენაესი საარბიტრაჟო სასამართლოს პრეზიდიუმი No39).

┌───────┐

აკრედიტივი N ______________ _______________ │0401063│┌────────────────┐

/ \ თარიღი გადახდის ტიპი └───────┘│ N ფორმები │

┌──┴─────────┐ / \ │"ერთიანი│

│სახელი│ └────┤ სისტემა │

└────────────┘ │ საბანკო │

თანხა │ │ დოკუმენტაცია“ │

სიტყვებით │ └────────────────┘

──────────┴──────────────────────┬────────────────────────────────────

TIN │ თანხა

├────────┬───────────────────────────

გადამხდელი │ანგარიში. N │

├────────┤

გადამხდელი ბანკი │ანგარიში. N │

────────────────────────────────┼────────┼───────────────────────────

├────────┤

მიმღების ბანკი │ანგარიში. N │

────────────────────────────────┼────────┤

INN │ანგარიში. N │

├────────┼─┬───────────┬─────────────

│ იხილეთ ოპ. │ │მოქმედების ვადა│

├────────┤ │აკრედიტაცია. │

│სახელი. pl.│ │ │

├────────┤ ├───────────┤

მიმღები │ კოდი │ │ რეზ. ველი │

─────────────┬──────────────────┴────────┴─┴───────────┴─────────────

ნახვა │ ┌─────────────┐

აკრედიტივი │<─┤ Отзывный или│

─────────────┤ │ შეუქცევადი │

მდგომარეობა │ └─────────────┘

გადახდა │

─────────────┴───────────────────────────────────────────────────────

საქონლის დასახელება (სამუშაო, მომსახურება), N და ხელშეკრულების დადების თარიღი, გადაზიდვის პერიოდი

საქონელი (სამუშაოს შესრულება, მომსახურების გაწევა), მიმღები და ადგილი

მიმართულებები ┌────────────────

│ აკრედიტივის არსი - │

გადახდა წარდგენისას<─┤ условия и документы │

│ თანხების გადარიცხვა│

დამატებითი პირობები

N რაოდენობა მიმღები

─────────────────────────────────────────────────────────────────────

ხელმოწერები ბანკის ნიშნები

_________________________

_________________________

2. საგნებიურთიერთობები, რომლებიც წარმოიქმნება აკრედიტივის გარიგებასთან დაკავშირებით:

- გადამხდელი(აგზავნის განცხადებას აკრედიტივის გახსნაზე და უზრუნველყოფს სახსრებს);

- გადამხდელი ბანკი (გამცემი ბანკი)(ვალდებულია გადაიხადოს თანხის მიმღებთან ან მისცეს ასეთი უფლებამოსილება შემსრულებელ ბანკს);

- ბენეფიციარი ბანკი (შემსრულებელი ბანკი)(გამოთვლებში წარმოდგენილია, თუ იგი მონაწილეობს ემიტენტი ბანკის მიერ აკრედიტივით გადახდაზე; თუ არ არის ჩართული, მაშინ მის ფუნქციებს ასრულებს ემიტენტი ბანკი);

- სახსრების მიმღები(განახორციელებს ბანკს წარუდგენს აკრედიტივის პირობებით მოთხოვნილ საბუთებს და იღებს სახსრებს).

ავტორიტეტული აზრი. სქემატურად, აკრედიტივის მონაწილეებს შორის ურთიერთობა ოთხ ეტაპს მოიცავს. პირველი ეტაპი არის გადამხდელის ბრძანება ემიტენტი ბანკისთვის, გახსნას (გასცეს) აკრედიტივი გადახდის ინსტრუქციებით. მეორე ეტაპი მოიცავს გადახდის უფლებამოსილების გადაცემას ემიტენტი ბანკიდან შემსრულებელ ბანკზე (მიმღებ ბანკზე). მესამე ეტაპი არის გამყიდველის (ბენეფიციარის) მიერ აკრედიტივით განსაზღვრული და საქონლის გადაზიდვის მითითების საბუთების წარდგენა. ბოლო ეტაპი არის შემსრულებელი ბანკის მიერ მის მიერ მიღებული დოკუმენტების მიმართ ანგარიშსწორების შესრულება. ზოგიერთ შემთხვევაში, გამყიდველსა და მყიდველს შორის ანგარიშსწორება შეიძლება ლოკალიზდეს ერთ ბანკში (მაგალითად, თუ ხელშეკრულების ორივე მხარეს აქვს ანგარიშები მასში). მაშინ შემსრულებელი ბანკის შესახებ წესები (სამოქალაქო კოდექსის 867-ე მუხლი) ვრცელდება ემიტენტ ბანკზე, რომელიც ახორციელებს ანგარიშსწორებას ბენეფიციარზე და არ არსებობს აკრედიტივით ანგარიშსწორების მეორე ეტაპი (დ.ა. მედვედევი).

3. აკრედიტივის გადახდის ფორმა არის უნაღდო ანგარიშსწორების ერთადერთი ფორმა, რომელიც იყოფა სახეობებად.

რუსეთის ფედერაციაში უნაღდო ანგარიშსწორების რეგულაციები

1.1. უნაღდო ანგარიშსწორების შესახებ დებულებები არეგულირებს ზოგად მიდგომებს ბანკებში გადახდების ორგანიზებისა და დოკუმენტების ერთიანი ნაკადის მიმართ.

სასაქონლო-ფულადი ურთიერთობების განვითარების პირობებში საწარმოთა საკუთრებისა და საქმიანობის ფორმების მრავალფეროვნების გათვალისწინებით, ანგარიშსწორების შესახებ დებულება ეფუძნება საწარმოების მიერ გადახდის ფორმების არჩევანის თავისუფლების პრინციპს და მათ კონსოლიდაციას ხელშეკრულებებში, ჩაურევლობაში. ბანკის საწარმოთა სახელშეკრულებო ურთიერთობებში.

ეს დებულება ვრცელდება ყველა სახელმწიფო, კოოპერატივზე, სააქციო საზოგადოებაზე, ერთობლივ, საჯარო საწარმოზე, ასოციაციაზე, ორგანიზაციასა და დაწესებულებაზე, კომერციულ ბანკზე, საფინანსო ანგარიშსწორებისა და ფინანსური კრედიტის ცენტრებსა და ფიზიკურ პირებზე (შემდგომში „საწარმოები“).

1.2. საანგარიშსწორებო ოპერაციებს ბანკები ახორციელებენ საწარმოების საბანკო ანგარიშებიდან.

ბანკი ინახავს საწარმოთა სახსრებს მათ ანგარიშებზე, აკრედიტებს ამ ანგარიშებზე მიღებულ თანხებს, ახორციელებს საწარმოთა ბრძანებებს მათი გადარიცხვისა და ანგარიშებიდან ამოღების და საბანკო წესებით და ხელშეკრულებებით გათვალისწინებული სხვა საბანკო ოპერაციების განსახორციელებლად.

საწარმოს ანგარიშებიდან თანხები დებეტირდება ანგარიშის მფლობელის ბრძანებით.

საწარმოს ანგარიშებიდან ყველა გადახდა ხდება საწარმოს ხელმძღვანელის მიერ განსაზღვრული პრიორიტეტის მიხედვით, თუ კანონით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული.

1.3. ნებადართულია უნაღდო გადახდებისთვის გამოყენება:

გადახდის ორდერები;

აკრედიტივები;

გადახდის მოთხოვნა-ბრძანებები. გადამხდელსა და თანხის მიმღებს შორის ანგარიშსწორების ფორმები განისაზღვრება ხელშეკრულებით (ხელშეკრულება, ცალკეული ხელშეკრულებები).

1.4. საწარმოებს შორის შეთანხმებით შესაძლებელია ორმხრივი დავალიანების კომპენსირება ბანკების გვერდის ავლით. ამ შემთხვევაში ბანკში წარედგინება შეკვეთა და ჩეკი დაუკრედიტებელ თანხაზე.

1.5. გადამხდელსა და თანხის მიმღებს შორის ანგარიშსწორებასთან დაკავშირებით ორმხრივ პრეტენზიებს მხარეები განიხილავენ დადგენილი წესით საბანკო დაწესებულებების მონაწილეობის გარეშე.

ბანკის მიმართ (ნაღდი ანგარიშსწორების ცენტრი) საბანკო ოპერაციების შესრულებასთან დაკავშირებული მოთხოვნები საწარმოს (ბანკის) მიერ იგზავნება ბანკში (ნაღდი ანგარიშსწორების ცენტრში), რომელმაც ჩაიდინა დარღვევები.

კომერციული ბანკები აგზავნიან პრეტენზიებს ნაღდი ანგარიშსწორების ცენტრში, რომელიც მათ ემსახურება.

საჩივრის შეტანა და პრეტენზია არ აჩერებს ანგარიშის ოპერაციებს.

1.6. მესაკუთრის ანგარიშიდან თანხების დროულად (შესაბამისი დოკუმენტის მიღებიდან მომდევნო დღის შემდეგ) ან არასწორად ჩარიცხვისთვის, ასევე ბანკის მიერ მესაკუთრის წინაშე არსებული თანხების დროულად ან არასწორად ჩარიცხვისთვის, მფლობელს უფლება აქვს მოითხოვოს. ბანკიდან (ნაღდი ანგარიშსწორების ცენტრიდან) გადაიხადოს მის სასარგებლოდ ჯარიმა უდროოდ ჩარიცხული (ჩამოწერილი) თანხის 0,5 პროცენტის ოდენობით ყოველი დაგვიანებით, თუ სხვა რამ არ არის შეთანხმებული ბანკსა და ანგარიშის მფლობელს შორის შეთანხმებით.

1.7. მოქმედი კანონმდებლობის შესაბამისად, საწარმოებს შორის ანგარიშსწორებას ახორციელებენ კომერციული ბანკები და სხვა საკრედიტო ინსტიტუტები (შემდგომში „ბანკები“).

რუსეთში ბანკებს შორის ანგარიშსწორება ხორციელდება რუსეთის ცენტრალური ბანკის მიერ შექმნილი ნაღდი ანგარიშსწორების ცენტრების მეშვეობით რესპუბლიკებში, ტერიტორიებზე, რეგიონებში, ქალაქებსა და რაიონებში.

ანგარიშსწორების საბანკო ოპერაციები ასევე შეიძლება განხორციელდეს ბანკთაშორისი ხელშეკრულებების საფუძველზე ერთმანეთთან გახსნილი ბანკების საკორესპონდენტო ანგარიშებით.

1.8. ბანკებსა და ფულადი სახსრების ანგარიშსწორების ცენტრებში დოკუმენტების ნაკადი ორგანიზებულია რეგლამენტის შესაბამისად "რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე ბანკთაშორისი ანგარიშსწორების ორგანიზების შესახებ" (დანართი 1) და "სხვადასხვა რესპუბლიკების ბანკებს შორის ანგარიშსწორების ორგანიზების შესახებ" (დანართი 2). ).

2. ანგარიშსწორების დოკუმენტების მომზადების წესი.

2.1. ანგარიშსწორების დოკუმენტები უნდა აკმაყოფილებდეს დადგენილი სტანდარტების მოთხოვნებს და შეიცავდეს:

ა) ანგარიშსწორების დოკუმენტის დასახელება;

ბ) საგადახდო დოკუმენტის ნომერი, მისი გაცემის დღე, თვე, წელი. თარიღი მითითებულია რიცხვებით, თვე სიტყვებით და წელი რიცხვებით. კომპიუტერებზე შევსებულ საანგარიშსწორებო დოკუმენტებზე დასაშვებია თვის რიცხვით მითითება;

გ) დოკუმენტის ტექსტში შეიძლება მიეთითოს გადამხდელის ბანკის ნომერი;

დ) გადამხდელის დასახელება, მისი საბანკო ანგარიშის ნომერი;

ე) სახსრების მიმღების დასახელება, მისი საბანკო ანგარიშის ნომერი. მიმღების ბანკის დასახელება (ჩეკზე არ არის მითითებული), თანხის მიმღები ბანკის ნომერი.

დასაშვებია გადამხდელისა და სახსრების მიმღების სახელის რაციონალური შემოკლება, რაც არ ართულებს ბანკებისა და კლიენტების მუშაობას;

ვ) გადახდის მიზანი (ჩეკზე მითითებული არ არის). ტექსტის სახელთან ერთად, შეგიძლიათ დააყენოთ კოდის აღნიშვნა;

ზ) გადახდის ოდენობა, მითითებულ რიცხვებში და სიტყვებში;

თ) საწარმოს ხელმოწერის პირველ ეგზემპლარზე, განურჩევლად ანგარიშსწორების დოკუმენტის დამზადების მეთოდისა, ბეჭდის ანაბეჭდი წარმოდგენილია აგრეთვე შეკვეთის პირველ ეგზემპლარზე.

2.2. საგადახდო დოკუმენტაცია მიიღება ბანკის მიერ შესასრულებლად, თუ არსებობს ხელმოწერები იმ თანამდებობის პირების მიერ, რომლებსაც აქვთ საბანკო ანგარიშებზე საანგარიშსწორებო და ფულად ოპერაციებზე ხელმოწერის უფლება.

ფილიალების, წარმომადგენლობების, განყოფილებების მიერ იურიდიული პირის სახელით განხორციელებული ოპერაციების გადახდის დოკუმენტებს ხელს აწერენ ამ იურიდიული პირის მიერ უფლებამოსილი პირები.

მეწარმის მიერ იურიდიული პირის ჩამოყალიბების გარეშე განხორციელებული ოპერაციების საგადახდო დოკუმენტები მიიღება შესასრულებლად, თუ მათზე არის ერთი ხელმოწერა, რომელიც მითითებულია ბარათზე, ხელმოწერის ნიმუშით, ბეჭდის გარეშე.

2.3. გადახდის დოკუმენტები მიიღება შესასრულებლად მათი ოდენობის მიუხედავად.

ბანკი იღებს საწარმოებიდან დოკუმენტებს მთელი დღის განმავლობაში, რაც დამოკიდებულია ბანკის კლიენტებთან სამუშაო საათებზე. ამასთან, ბანკის მიერ სამუშაო საათებში საწარმოებიდან მიღებული დოკუმენტები იმავე დღეს იდება ბალანსზე.

2.4. საგადახდო დავალება, გადახდის მოთხოვნა-დავალებები გაიცემა, როგორც წესი, ტექნიკური საშუალებების გამოყენებით ერთჯერადად კარბონის ასლის ქვეშ ან ორიგინალების რეპროდუცირებით ბანკისთვის და ანგარიშსწორებაში ჩართული ყველა მხარისთვის საჭირო ასლების რაოდენობით.

ჩეკები იწერება ხელით მელნის ან ბურთულიანი კალმების გამოყენებით. დაუშვებელია ანგარიშსწორების დოკუმენტებში ლაქები და წაშლა.

2.5. გადამხდელის ანგარიშიდან თანხები იდება მხოლოდ ანგარიშსწორების დოკუმენტის პირველი ასლის საფუძველზე (ფაქსით გადაცემული დოკუმენტი), თუ სხვა რამ არ არის მითითებული რუსეთის ცენტრალური ბანკის ინსტრუქციებით.

ანგარიშსწორებები გადახდის ორდერებით

3.1. საგადახდო დავალება, შემდგომში „ბრძანება“ არის საწარმოს ბრძანება მომსახურე ბანკისთვის მისი ანგარიშიდან გარკვეული თანხის გადარიცხვის შესახებ.

3.2. გადამხდელი ბანკს წარუდგენს დავალებას დადგენილი ფორმით.

3.3. შეკვეთები ძალაშია გაცემის დღიდან ათი დღის განმავლობაში (გაცემის დღე არ არის გათვალისწინებული).

3.4. გადამხდელისგან შეკვეთები მიიღება შესასრულებლად მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ ანგარიშზე არის სახსრები, თუ სხვა რამ არ არის შეთანხმებული ბანკსა და ანგარიშის მფლობელს შორის.

3.5. მიმწოდებლებსა და მყიდველებს შორის ერთიანი და მუდმივი მიწოდებით, მათ შორის ანგარიშსწორება შეიძლება განხორციელდეს დაგეგმილი გადახდების თანმიმდევრობით, ხელშეკრულებების (შეთანხმებების) საფუძველზე ანგარიშსწორებაში გადახდის დავალების გამოყენებით.

3.6. მხარეთა შეთანხმებით, ინსტრუქციებით გადახდა შეიძლება იყოს გადაუდებელი, ადრეული ან გადადებული.

გადაუდებელი გადახდა ხდება შემდეგ ვარიანტებში:

ა) წინასწარ გადახდა, ე.ი. საქონლის გადაზიდვამდე;

ბ) საქონლის გადაზიდვის შემდეგ, ე.ი. საქონლის პირდაპირი მიღება;

გ) ნაწილობრივი გადახდები დიდი ტრანზაქციებისთვის.

ადრეული და გადავადებული გადახდა შეიძლება განხორციელდეს სახელშეკრულებო ურთიერთობების ფარგლებში მხარეთა ფინანსური მდგომარეობის შელახვის გარეშე.

3.7. საწარმოებს შეუძლიათ თანხების გადარიცხვა სატელეკომუნიკაციო კომპანიების მეშვეობით თანხის შეზღუდვის გარეშე:

ცალკეული მოქალაქეების სახელით, პირადად მათ კუთვნილი სახსრები (პენსია, ალიმენტი, ხელფასი, მგზავრობის ხარჯები, ჰონორარი);

საწარმოები ხელფასის გადახდის, მუშაკთა ორგანიზებული აყვანის, სასოფლო-სამეურნეო პროდუქციის შესყიდვისათვის, იმ ადგილებში, სადაც ბანკები არ არის;

სავაჭრო შემოსავლების ფულადი თანხები, გადასახადები და სხვა სახსრები საბანკო ანგარიშებზე დასაკრედიტებლად.

სატელეკომუნიკაციო კომპანიების მეშვეობით მისი ანგარიშებიდან გადარიცხვების განხორციელებისას, გადარიცხვის ფორმებში გადამტანი მიუთითებს გადამტანის სახელს, მის ანგარიშის ნომერს, აგრეთვე ბანკის სახელსა და ნომერს, რომელშიც ინახება ეს ანგარიში, თუ თანხა უნდა იყოს. მიაწერეს მას.

3.8. ბრძანებაში კავშირგაბმულობის კომპანია, რომელიც გადარიცხავს თანხებს, მიუთითებს კომპანიას, რომელიც გადაიხდის გადარიცხვებს. ბრძანებას თან ახლავს თანხის მიმღებთა გადარიცხვა, რომელიც დგება ერთ ეგზემპლარად და იგზავნება ფოსტაში. ინსტრუქციის დარჩენილ ასლებს ახლავს გადარიცხვის მიმღებთა სია, სადაც მითითებულია ვინ იღებს ფულს და რა მიზნით.

3.9. საკომუნიკაციო საწარმოები იხდიან მიღებულ გადარიცხვებზე საწარმოებისადმი მიმართული ინსტრუქციებით, რომლებიც შედგენილია ოთხ ეგზემპლარად, თითოეული მიმღებისთვის ყველა გადარიცხვის მთლიანი ოდენობით.

სავაჭრო ორგანიზაციების ანგარიშებზე შემოსავლების გადარიცხვასთან დაკავშირებული ბრძანებების ყველა ასლის უკანა მხარეს, საკომუნიკაციო საწარმოებს მოეთხოვებათ მიუთითონ იმ სავაჭრო საწარმოების დასახელება, რომლებმაც ჩააბარეს ფულადი სახსრები და თითოეული მათგანისთვის შემოსავლის ოდენობა.

4. გადახდები ჩეკებით ბეჭედი „რუსეთი“

4.1. ჩეკით გადახდისას ანგარიშის მფლობელი (უჯერი) წერილობით ბრძანებას აძლევს გადამხდელს (ბანკს, რომელმაც გასცა საანგარიშსწორებო ჩეკები), გადაუხადოს ჩეკზე მითითებული გარკვეული თანხა თანხის მიმღებს (ჩეკის მფლობელს). .

4.2. ჩეკები გამოიყენება როგორც ფიზიკური, ასევე იურიდიული პირების მიერ, არის გადახდის საშუალება და შეიძლება გამოყენებულ იქნას ანგარიშსწორებისთვის რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობით გათვალისწინებულ ყველა შემთხვევაში. აკრძალულია პირებს შორის ჩეკებით ანგარიშსწორება.

ნებადართულია მოქალაქეებისგან ჩეკების დეპოზიტად მიღება მათ პირად საბანკო ანგარიშებზე ემიტენტი ბანკის ან კორესპონდენტი ბანკის მიერ განსაზღვრული პირობებით.

ჩეკი მოქმედებს მხოლოდ რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე.

4.3. შემოწმების ფორმები მზადდება ერთი შაბლონის მიხედვით. ჩეკი არის უსაფრთხოება. შემოწმების ფორმები მკაცრი ანგარიშგების ფორმებია. რუსეთის ბანკის ინსტიტუტების მეშვეობით ანგარიშსწორებისთვის გამოიყენება მხოლოდ ჩეკები, რომლებსაც აქვთ აღნიშვნა "რუსეთი" წინა მხარეს და ორი პარალელური ხაზი ჩეკის წინა მხარეს, რომელიც მიუთითებს საერთო გადაკვეთაზე.

4.4. უჯრის ბანკში ჩეკის საფარი შეიძლება იყოს:

უჯრის მიერ ცალკე ანგარიშზე შეტანილი თანხები;

თანხები უჯრის შესაბამის ანგარიშზე, მაგრამ არაუმეტეს ჩეკის გაცემისას ბანკის მიერ გარანტირებული თანხის უჯრთან შეთანხმებით. ამ შემთხვევაში ბანკს შეუძლია უჯრის ანგარიშზე დროებითი უქონლობის შემთხვევაში გარანტია მისცეს ჩეკების გადახდა ბანკის ხარჯზე. საბანკო გარანტიის თანხა, რომლის ფარგლებშიც შესაძლებელია ჩეკების გადახდა, აღირიცხება გარანტი ბანკში გარებალანსურ ანგარიშზე N 9925 „ბანკის მიერ გაცემული გარანტიები, თავდები“.

4.5. ჩეკების მისაღებად საწარმო წარუდგენს განცხადებას ბანკში (f.040107) ერთ ეგზემპლარად (ორ ეგზემპლარად - ჩეკების მისაღებად, რომლის გადახდა გარანტირებულია ბანკის მიერ), ხელმოწერილი პირების მიერ, რომლებიც უფლებამოსილნი არიან ხელი მოაწერონ შესასრულებლად დოკუმენტებს. ოპერაციები საწარმოს ანგარიშზე და მისი ანაბეჭდით.

განაცხადში და მის თანმხლებ კუპონში საწარმოები მიუთითებენ ანგარიშის ნომერზე, საიდანაც გადაიხდება ჩეკები.

4.6. ცალკე ანგარიშზე თანხის ჩარიცხვით ჩეკებზე გადახდების უზრუნველსაყოფად, ჩეკების გაცემის შესახებ განცხადებასთან ერთად, წარდგენილია საგადახდო დავალება უჯრის ცალკე პირად ანგარიშზე თანხის შესატანად. ამ ანგარიშზე ირიცხება შესაბამისი ანგარიშიდან შეტანილი თანხების ოდენობა.

4.7. ჩეკი გადასახდელად უნდა წარედგინოს ბანკს 10 დღის განმავლობაში, მისი გაცემის დღის გარეშე.

4.8. რუსეთის ფედერაციის ბანკებმა კლიენტებზე (იურიდიულ და ფიზიკურ პირებზე) ჩეკების გაცემამდე ვალდებულნი არიან შეავსონ ჩეკები მათზე მარკირებით:

ა) ჩეკის ზედა მარცხენა ნაწილში სათაო ბანკის დასახელება და მისი მდებარეობა (სათაური ბანკის სახელწოდების გვერდით შეიძლება განთავსდეს მისი კორპორატიული აღნიშვნა), ხოლო თუ ჩეკი გაცემულია ბანკის ფილიალის მიერ - ასევე დასახელება. ფილიალისა და მისი მდებარეობა ჩეკის ზედა მარჯვენა ნაწილში;

ბ) ბანკის პირობითი ნომერი MFO-ს მიხედვით, ხოლო 8-ნიშნა კოდირების სისტემაზე გადასვლისას – მისი რვანიშნა ნომერი. ბანკის ნომერი მოთავსებულია ჩეკის ბოლოში, სამიზნე ველის შესაბამის განყოფილებაში. თუ ფილიალს არ აქვს საანგარიშსწორებო ანგარიშსწორების ცენტრში გახსნილი საკორესპონდენტო სუბანგარიში ან გახსნილია კომერციული ბანკის დაწესებულებაში, ჩეკზე აღინიშნება მთავარი ბანკისთვის მინიჭებული ნომერი ან კომერციულ ბანკთან შეთანხმებით მისი ნომერი. . ამ უკანასკნელ შემთხვევაში, ბანკის ფილიალის სახელთან უნდა მიეთითოს შესაბამისი კომერციული ბანკის დასახელება და ადგილმდებარეობა;

გ) ჩეკის უჯრის პირადი ანგარიშის ნომერი. ეს რიცხვი უნდა განთავსდეს ჩეკის ბოლოში სამიზნე ველის შესაბამის ნაწილში, ასევე შეიძლება განთავსდეს ჩეკის ტექსტში;

დ) უჯრის დასახელება – იურიდიული პირი (ან ფიზიკური პირის გვარი, სახელი, პატრონიმი), მისი ანგარიშის ნომერი. ეს მონაცემები შეიტანება სპეციალურ ზონაში ჩეკის ქვედა მარცხენა ნაწილში;

ე) მაქსიმალური თანხა, რომლითაც შეიძლება გაიცეს ჩეკი, არის ჩეკის უკანა მხარეს. ჩეკის ლიმიტის ოდენობა მითითებულია ნომრებითა და სიტყვებით, რომლებიც დამოწმებულია ბანკის თანამდებობის პირების ბეჭდითა და ხელმოწერებით.

4.9. ჩეკებთან ერთად ბანკი ვალდებულია კლიენტს გასცეს საიდენტიფიკაციო ბარათი (ჩეკის ბარათი).

ჩეკის ბარათი გაიცემა ერთ ეგზემპლარად კლიენტზე ჩეკების გაცემისას, განურჩევლად მათი რაოდენობისა და მის მიერ გაცემული ყოველი ჩეკის უჯრის იდენტიფიცირებას ახდენს.

ჩეკების შემდგომ გაცემისას, თუ ჩეკის ლიმიტის ოდენობა არ აღემატება ჩეკის ბარათზე ადრე მითითებულს, ახალი ჩეკის ბარათი შეიძლება არ გაიცეს.

ბარათი უნდა შეიცავდეს:

წინა მხარეს:

ა) ბანკის დასახელება და მისი მდებარეობა;

ბ) დასახელება „ჩეკის ბარათი N...“;

გ) ფიზიკური ან იურიდიული პირის დასახელება;

დ) უჯრის ხელმოწერა;

ე) გამშვები უჯრის პასპორტის რეკვიზიტები (მხოლოდ ფიზიკური პირებისთვის);

ვ) უჯრის ანგარიშის ნომერი; - უკანა მხარეს: „ჩვენ გარანტიას ვაძლევთ ჩვენთან მოპოვებული ჩეკის გადახდას შემდეგი პირობებით:

ა) ჩეკი შეიძლება გაიცეს არაუმეტეს მის უკანა მხარეს და ჩეკის ბარათზე მითითებულ თანხაზე;

ბ) უჯრის ხელმოწერა უნდა შეესაბამებოდეს ჩეკის ბარათზე დამაგრებულ ხელმოწერის ნიმუშს;

გ) ჩეკზე მითითებული უჯრის ანგარიშის ნომერი უნდა შეესაბამებოდეს ჩეკის ბარათზე მითითებულ ნომერს;

დ) უჯრის იდენტიფიკაცია ხორციელდება მისი პასპორტის მონაცემების ჩეკის ბარათზე მითითებულ მონაცემებთან შედარებით;

ე) ჩეკი გადახდილ უნდა იქნეს მთელი ოდენობით, რაზეც იგი გაიცა, ყოველგვარი საკომისიოს გარეშე.

ბანკის პასუხისმგებელი თანამშრომლის ბეჭედი და ხელმოწერა.

4.10. ბანკები ჩეკებს იღებენ ჩეკის მფლობელებისგან 4.17 პუნქტის გათვალისწინებით. იმ შემთხვევაში, როდესაც ჩეკის მფლობელი ჩეკს პირდაპირ ბანკში დეპონირებს (საკოლექციო კომპანიების გვერდის ავლით), რეგისტრების შედგენას ახორციელებს ჩეკის მფლობელი ან ბანკი მათ შორის შეთანხმებით.

4.11. ბანკები აგზავნიან ჩეკებს ნაღდი ფულის ანგარიშსწორების ცენტრში გადახდის მისაღებად იმ შემთხვევაში, როდესაც გადამხდელები არიან სხვა ბანკები, რომლებთანაც არ არის დამყარებული საკორესპონდენტო ურთიერთობა. ერთი და იმავე ბანკის ფილიალები გადახდილ ჩეკებს პირდაპირ აგვარებენ ერთმანეთთან, ნაღდი ანგარიშსწორების ცენტრების გვერდის ავლით.

4.12. ბანკები საწარმოებიდან მიღებულ ჩეკებს სალაროს ანგარიშსწორების ცენტრში წარუდგენენ დადგენილი ფორმის რეესტრებით 4 ეგზემპლარად, რომელთაგან პირველი და მეორე ეგზემპლარი სადებეტო ანგარიშთან ერთად იგზავნება გადამხდელის ბანკის მომსახურე საკასო ანგარიშსწორების ცენტრში; მესამე - რჩება ჩეკთან მიმწოდებლის ბანკის მომსახურე ნაღდი ანგარიშსწორების ცენტრში; მეოთხე ეგზემპლარი გაიცემა მიმწოდებლის ბანკში ჩეკების მიღების ქვითრად.

რეესტრი უნდა შეიცავდეს შემდეგ ინფორმაციას შემოწმების შესახებ:

ა) გადამხდელის ბანკის დასახელება და მისი ნომერი და, საჭიროების შემთხვევაში, ბანკის დასახელება და ნომერი, სადაც იხსნება გადამხდელი ბანკის საკორესპონდენტო ქვეანგარიში (პუნქტი 4.8.ბ));

ბ) უჯრის ანგარიშის ნომერი;

გ) ჩეკის ოდენობას;

დ) გამშვები ნომერი.

4.13. ბანკები ფულადი სახსრების ანგარიშსწორების ცენტრიდან მიღებული ჩეკების რეესტრის საფუძველზე ჩამოწერენ თანხებს უჯრის ანგარიშიდან. თავად ჩეკები რჩება შესანახად ნაღდი ანგარიშსწორების ცენტრში. მათი ასლები შეიძლება მოითხოვონ საჭიროებისამებრ.

4.14. ბანკი ვალდებულია, ქვითრის საწინააღმდეგოდ, აცნობოს ჩეკების მიმღებ პირს მათი შევსების წესის შესახებ, ასევე გააფრთხილოს გამყიდველი დაკარგულ ან მოპარულ ჩეკებზე პასუხისმგებლობის შესახებ.

4.15. საწარმო, რომელიც იღებს ჩეკებს გადახდისთვის, უნდა უზრუნველყოს, რომ:

ა) ჩეკის ოდენობა არ აღემატება მის უკანა მხარეს და ჩეკის ბარათზე მითითებულ მაქსიმალურ ოდენობას;

ბ) ჩეკზე მითითებული უჯრის ანგარიშის ნომერი შეესაბამება ჩეკის ბარათზე მითითებულს;

გ) ჩეკის უჯრის პასპორტის მონაცემები შეესაბამება ჩეკის ბარათზე მითითებულ მონაცემებს.

დარწმუნდით, რომ ჩეკზე დატანილი უჯრის ხელმოწერა მისი შევსების დროს არის ჩეკის ბარათზე დატანილი ხელმოწერის იდენტური.

4.16. საქონლისა თუ მომსახურების გადასახდელად მიღებული ჩეკის უკანა მხარეს კომპანია ვალდებულია დადოს მისი ბეჭედი და პასუხისმგებელი (ოფიციალური) პირის ხელმოწერა.

4.17. საწარმოები ვალდებულნი არიან გადასახდელად მიღებული ჩეკები წარუდგინონ მომსახურე ბანკს დადგენილი წესით. ამ შემთხვევაში, გადამცემი ფურცლის No5 სვეტში (დანართი No12 - სსრკ სახელმწიფო ბანკის 1987 წლის 10 დეკემბრის No23 ინსტრუქციით „ბანკების დაწესებულებებში გამოშვებისა და ნაღდი ფულის მუშაობის შესახებ. სსრ“) მხოლოდ უჯრების ანგარიშის ნომრებია შეტანილი, ხოლო No7 სვეტში – ბანკის გადამხდელის დასახელება და მისი ნომერი.

4.18. საწარმოს მიერ მიღებული ჩეკები მათ მიერ არ შეიძლება იყოს დამოწმებული.

4.19. დაკარგული ან მოპარული ჩეკის გადამხდელის (ბანკის) მიერ გადახდის შედეგად მიღებული ზარალი ეკისრება გამყიდველს, თუ არ დამტკიცდება, რომ ჩეკი გადახდილია გადამხდელის განზრახვით ან დაუდევრობით.

4.20. 4.15 პუნქტის მოთხოვნებს არ აკმაყოფილებს ჩეკის გადამხდელის მიერ გადახდის შედეგად მიღებული ზარალი ეკისრება საწარმოს, რომელმაც მიიღო ჩეკი, როგორც გადახდის საშუალება.

4.21. რუსეთის ბანკის ინსტიტუტები, რომლებიც იღებენ ჩეკებს კომერციული ბანკებიდან, ამოწმებენ მათი შესრულების სისწორეს, აგრეთვე 4.10 პუნქტთან შესაბამისობას და იხდიან ჩეკებს ხარჯების შემდგომი დებეტით რუსეთის ბანკის ინსტიტუტში, რომელიც ემსახურება გადამხდელ ბანკს.

4.22. თანხები ჩამოიწერება გადამხდელი ბანკის ანგარიშებიდან დაუყოვნებლივ რუსეთის ბანკის მომსახურე დაწესებულების მიერ სადებეტო ჩანაწერით მიღებული ჩეკის რეესტრების საფუძველზე.

4.23. რუსეთის ბანკის ინსტიტუტები პასუხისმგებელნი არიან ზარალზე, რომელიც გამოწვეულია გადახდის ან არასწორად დასრულებული ჩეკებით.

4.24. ის, რაც მითითებულია 4.11, 4.22 პუნქტებში მოქმედებს მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ არსებობს ბანკის წერილობითი თანხმობა მისი ანგარიშიდან თანხის დაუყონებლივ ჩარიცხვაზე, მის მიერ ჩეკების გაცემისას.

4.25. აკრძალულია მათი მფლობელების მიერ ჩეკების გადაცემა მომწოდებლებზე (ჩეკის მფლობელებზე) ინდოსამენტის საშუალებით.

4.26. იმ შემთხვევებში, როდესაც ყველა ჩეკის სრული გამოყენების შემდეგ, დეპონირებული თანხების ოდენობა გამოუყენებელი აღმოჩნდება, საწარმოს, მისი განცხადების საფუძველზე, შეიძლება გაიცეს ჩეკები გამოუყენებელი თანხების ოდენობაზე. თუ საწარმო უარს იტყვის ახალი ჩეკების მიღებაზე, საწარმო წარუდგენს ბრძანებას ბანკში ჩარიცხული თანხების გამოუყენებელი თანხის გადარიცხვის ანგარიშზე, საიდანაც ეს თანხები ჩაირიცხა.

4.27. ჩეკების დაკარგვის შემთხვევაში საწარმო ჩეკების გამცემი ბანკს წარუდგენს განცხადებას გამოყენებული ჩეკების ნომრების მითითებით.

4.28. ბანკებს შეუძლიათ გასცენ სხვა ჩეკები ანგარიშსწორებისთვის წინამდებარე რეგლამენტისგან განსხვავებული პირობებით, ჩეკების მოქმედი კანონმდებლობის შესაბამისად.

5. გადახდები აკრედიტივების გამოყენებით

5.1. აკრედიტივი არის ბანკის პირობითი ფულადი ვალდებულება, რომელიც გაცემულია მის მიერ კლიენტის სახელით მისი კონტრაგენტის სასარგებლოდ ხელშეკრულებით, რომლის თანახმადაც ბანკს, რომელმაც გახსნა აკრედიტივი (ემიტენტი ბანკი) შეუძლია გადაიხადოს მიმწოდებელი. ან უფლება მისცეს სხვა ბანკს განახორციელოს ასეთი გადახდები, მათთვის აკრედიტივით გათვალისწინებული დოკუმენტების მიწოდების და აკრედიტივის სხვა პირობების შესრულების პირობით.

5.2. თუ ბანკი, რომელმაც გასცა აკრედიტივი (ემიტენტი ბანკი), გადამხდელის (მყიდველის) სახელით, გადარიცხავს თანხებს სხვა ბანკს - მიმწოდებლის ბანკს, მაშინ გადახდა განახორციელოს აკრედიტივით გათვალისწინებული ყველა პირობის დაცვით. , მიმწოდებლის ბანკში იხსნება ცალკე საბალანსო ანგარიში „აკრედიტივები“.

საბანკო დაწესებულების მიერ მიღებული აკრედიტივების ჩასაწერად გადამხდელის ბანკში იხსნება ბალანსგარეშე ანგარიში „აკრედიტივები გადახდისთვის“.

ამ შემთხვევაში აკრედიტივის შესრულება, ანუ მის ქვეშ მყოფი გადახდები, ხდება უშუალოდ მიმწოდებლის მომსახურე ბანკის მიერ.

5.3. შეიძლება გაიხსნას შემდეგი სახის აკრედიტივები:

დაფარული (გადაფარებული) ან დაუფარავი (გარანტირებული);

გაუქმებადი ან შეუქცევადი.

5.4. აკრედიტივები ითვლება დაფარულად (დეპონირებულად), გახსნისას ემიტენტი ბანკი გადარიცხავს გადამხდელის საკუთარ სახსრებს ან მიმწოდებლის ბანკის (განმასრულებელი ბანკის) განკარგულებაში გაცემულ სესხს ცალკე საბალანსო ანგარიშზე „აკრედიტივები“. ემიტენტი ბანკის ვალდებულებების მთელი ხანგრძლივობა.

ბანკებს შორის საკორესპონდენტო ურთიერთობის დამყარებისას შემსრულებელ ბანკთან შეიძლება გაიხსნას დაუფარავი (გარანტირებული) აკრედიტივი მის მიერ შენახული ემიტენტი ბანკის ანგარიშიდან ჩამოწერის უფლების მინიჭებით.

საწარმოს მოთხოვნები დაუფარავი (გარანტირებული) აკრედიტივის გაცემის შესახებ ემიტენტი ბანკის მიერ აღირიცხება ცალკე ბალანსის გარეშე ანგარიშზე.

5.5. ყოველი აკრედიტივი მკაფიოდ უნდა მიუთითებდეს გამოუქმებადია თუ შეუქცევადად. ასეთი მითითების არარსებობის შემთხვევაში, აკრედიტივი გაუქმდება. გაუქმებადი აკრედიტივი შეიძლება შეიცვალოს ან გააუქმოს ემიტენტი ბანკი მიმწოდებელთან წინასწარი შეთანხმების გარეშე (მაგალითად, ხელშეკრულებით გათვალისწინებული პირობების შეუსრულებლობის შემთხვევაში, ემიტენტი ბანკის ვადაზე ადრე უარის თქმა წერილის მიხედვით გადახდების გარანტიაზე. საკრედიტო). გადამხდელს შეუძლია გაუქმებადი აკრედიტივის პირობების შეცვლის ყველა ბრძანება მიმწოდებელს მისცეს მხოლოდ ემიტენტი ბანკის მეშვეობით, რომელიც ატყობინებს მიმწოდებლის ბანკს (შემსრულებელ ბანკს), ხოლო ეს უკანასკნელი აცნობებს მიმწოდებელს. ამასთან, შემსრულებელი ბანკი ვალდებულია გადაიხადოს მიმწოდებლის მიერ გაცემული და მიმწოდებლის ბანკის მიერ მიღებული აკრედიტივის პირობების შესაბამისი დოკუმენტები, სანამ ეს უკანასკნელი მიიღებს შეტყობინებას აკრედიტივის ცვლილების ან გაუქმების შესახებ.

შეუქცევადი აკრედიტივი არ შეიძლება შეიცვალოს ან გაუქმდეს მიმწოდებლის თანხმობის გარეშე, რომლის სასარგებლოდ ის გაიხსნა.

მიმწოდებელს შეუძლია უარი თქვას აკრედიტივის ვადაზე ადრე გამოყენებაზე, თუ ეს გათვალისწინებულია აკრედიტივის პირობებით.

5.6. აკრედიტივი შეიძლება გათვლილი იყოს მხოლოდ ერთ მიმწოდებელთან ანგარიშსწორებისთვის.

5.7. აკრედიტივის მოქმედების ვადა და გადახდის პროცედურა დადგენილია გადამხდელსა და მიმწოდებელს შორის ხელშეკრულებაში, რომელშიც მითითებული უნდა იყოს:

ემიტენტი ბანკის დასახელება;

აკრედიტივის სახეობა და მისი შესრულების წესი;

აკრედიტივის გახსნის შესახებ მიმწოდებლის შეტყობინების მეთოდი;

მიმწოდებლის მიერ აკრედიტივით თანხების მისაღებად წარდგენილი დოკუმენტების სრული სია და ზუსტი აღწერა;

საქონლის გადაზიდვის შემდეგ დოკუმენტების წარდგენის ვადები, მათი შესრულების მოთხოვნები. სხვა საჭირო დოკუმენტები და პირობები.

ემიტენტი ბანკის მიერ გარანტირებული აკრედიტივების გახსნა ხორციელდება მყიდველთან შეთანხმებით და სხვა ბანკთან საკორესპონდენტო ურთიერთობის პირობების შესაბამისად. მიმწოდებლის ბანკის მიერ ასეთი აკრედიტივების გაფორმება ხორციელდება დადგენილი წესით.

5.8. აკრედიტივის გასახსნელად გადამხდელი მომსახურე ბანკს (ემიტენტ ბანკს) წარუდგენს განცხადებას ფორმაზე (ფორმა 0401005), რომელშიც გადამხდელმა უნდა მიუთითოს:

ხელშეკრულების ნომერი, რომლითაც იხსნება აკრედიტივი;

აკრედიტივის მოქმედების ვადა (აკრედიტივის დახურვის დღე და თვე);

მიმწოდებლის სახელი;

აკრედიტივის შემსრულებელი ბანკის დასახელება;

აკრედიტივის შესრულების ადგილი;

საბუთების სრული და ზუსტი დასახელება, რომლითაც ხდება ანგარიშსწორება აკრედიტივით, მათი წარდგენის ვადა და შესრულების წესი (სრული დეტალური სია შეიძლება მიეთითოს განცხადების დანართში);

აკრედიტივის ტიპი საჭირო მონაცემების მითითებით;

რა საქონლის გადაზიდვისთვის (მომსახურების მიწოდება) იხსნება აკრედიტივი, გადაზიდვის პერიოდი (მომსახურების მიწოდება);

აკრედიტივის თანხა;

აკრედიტივის განხორციელების მეთოდი.

5.9. განცხადება აკრედიტივის გახსნაზე წარდგენილია იმ ასლების რაოდენობით, რომლებიც საჭიროა გადამხდელის ბანკის მიერ აკრედიტივის პირობების შესასრულებლად.

5.10. აკრედიტივით თანხების მისაღებად მიმწოდებელი, საქონლის გაგზავნის შემდეგ, მომსახურე ბანკს წარუდგენს ანგარიშების რეესტრს, მიწოდებას და აკრედიტივის პირობებით გათვალისწინებულ სხვა დოკუმენტებს. აკრედიტივით გადახდების დამადასტურებელი დოკუმენტები მიმწოდებელმა ბანკს უნდა წარუდგინოს აკრედიტივის ვადის გასვლამდე და დაადასტუროს აკრედიტივის ყველა პირობის შესრულება. თუ ამ პირობათაგან ერთი მაინც დაირღვა, აკრედიტივით გადახდა არ განხორციელდება.

5.11. აკრედიტივით გადახდისას მიმწოდებლის ბანკი (შემსრულებელი ბანკი) ვალდებულია შეამოწმოს მიმწოდებლის მიერ აკრედიტივის ყველა პირობის შესაბამისობა, აგრეთვე ანგარიშების რეესტრის სისწორე, მიმწოდებლის ხელმოწერების და შესაბამისობა. ლუქავს მასზე დეკლარირებული ნიმუშებით.

თუ აკრედიტივის პირობები ითვალისწინებს ავტორიზებული მყიდველის მიღებას, მაშინ მოწმდება აქცეპტის არსებობა და უფლებამოსილი პირის ხელმოწერის შესაბამისობა მის მიერ წარდგენილ ნიმუშთან.

ანგარიშ-ფაქტურების რეესტრები არ მიიღება გადახდისთვის გადაზიდვის თარიღის, სატრანსპორტო დოკუმენტების ნომრის, საფოსტო ქვითრების ნომრების მითითების გარეშე საკომუნიკაციო კომპანიების მეშვეობით საქონლის გაგზავნისას, ნომრები ან მიღების თარიღები და ტრანსპორტის ტიპი, რომლითაც გაიგზავნა ტვირთი, როდესაც საქონელი მიიღო მყიდველის წარმომადგენლის მიერ ადგილზე მიმწოდებელთან.

ანგარიშების რეესტრს მიმწოდებელი წარუდგენს ბანკს სამ ეგზემპლარად, რომელთაგან პირველი ასლი გამოიყენება მემორიალური ორდერის სახით, მესამე ეძლევა მიმწოდებელს ანგარიშების რეესტრების მიღების ქვითარად, ხოლო მეორე, გადაზიდვის საბუთებისა და ბანკის ნიშნის დანართით, ეგზავნება ემიტენტ ბანკს გადამხდელისთვის ჩასაბარებლად და „აკრედიტივების გადახდისას“ ანგარიშზე ერთდროულად ასახვით.

აკრედიტივიდან ნაღდი ანგარიშსწორებით გადახდა დაუშვებელია. ბანკები არ არიან პასუხისმგებელი ტრანზიტის ნებისმიერი დოკუმენტის დაგვიანების ან დაკარგვის შედეგებზე.

5.12. თუ აკრედიტივის პირობები ითვალისწინებს უფლებამოსილი მყიდველის მიერ მიღებას, მაშინ ეს პირები ვალდებულნი არიან წარუდგინონ შემსრულებელ ბანკს:

პასპორტი ან სხვა შესაბამისი დოკუმენტი;

თქვენი ხელმოწერის ნიმუში, თუ ბანკს არ აქვს (ივსება ბანკში ხელმოწერის ნიმუშზე);

მოგზაურობის მოწმობა ან მინდობილობა გაცემული ორგანიზაციის მიერ, რომელმაც გახსნა აკრედიტივი.

ანგარიშების რეესტრებზე ან აკრედიტივით მიღებულ სატრანსპორტო საბუთებზე უფლებამოსილი პირი აკეთებს შემდეგ წარწერას:

"მიღებულია N (თარიღით) N აკრედიტივის წინააღმდეგ ავტორიზებული (მყიდველის ორგანიზაციის დასახელება) ხელმოწერა " " 19."

5.13. აკრედიტივი იხურება მიმწოდებლის ბანკში:

ა) აკრედიტივის ვადის გასვლისას. შემსრულებელი ბანკი აცნობებს ემიტენტ ბანკს აკრედიტივის დახურვის შესახებ;

ბ) მიმწოდებლის განცხადების საფუძველზე უარი თქვას აკრედიტივის შემდგომ გამოყენებაზე აკრედიტივის შემდგომ გამოყენებაზე მიმწოდებლის განცხადების საფუძველზე ვადის გასვლამდე. შემსრულებელი ბანკის მიერ ეგზავნება შეტყობინება ემიტენტ ბანკს. გამოუყენებელი თანხა ირიცხება გადამხდელის ბანკში მისი მითითებით იმ ანგარიშზე, საიდანაც განხორციელდა თანხები;

გ) მყიდველის მოთხოვნით, გააუქმოს აკრედიტივი მთლიანად ან ნაწილობრივ, აკრედიტივი იხურება ან მცირდება ემიტენტი ბანკიდან შეტყობინების მიღების დღეს, მაგრამ არაუმეტეს ნაშთის ოდენობაზე „ აკრედიტივები“ ანგარიში. ემიტენტ ბანკს ეგზავნება შეტყობინება აკრედიტივის დახურვის შესახებ.

5.14. მიმწოდებლის მიმართ ყველა პრეტენზია, გარდა ბანკის ბრალით წარმოშობილისა, მხარეები განიხილავენ ბანკის მონაწილეობის გარეშე.

6. გამოთვლები გადახდის მოთხოვნა-დავალებით

6.1. გადახდის მოთხოვნა-დავალება წარმოადგენს მიმწოდებლის მოთხოვნას მყიდველთან, გადამხდელის მომსახურე ბანკში გაგზავნილი ანგარიშსწორებისა და გადაზიდვის დოკუმენტების საფუძველზე გადაიხადოს ხელშეკრულებით მიწოდებული პროდუქციის ღირებულება, შესრულებული სამუშაო, გაწეული მომსახურება.

6.2. გადახდის მოთხოვნა-დავალებები მიმწოდებლის მიერ გაიცემა ფორმაზე (f.0401040) და დოკუმენტებთან ერთად სამ ეგზემპლარად იგზავნება მყიდველის ბანკში, რომელიც გადასცემს მოთხოვნა-დავალებას გადამხდელს და ტოვებს გადაზიდვის დოკუმენტებს ქ. საქაღალდე გადამხდელის ანგარიშზე (ბარათის ფაილი No1).

6.3. გადამხდელი ვალდებულია ბანკს წარუდგინოს საგადახდო მოთხოვნა-დავალება გადამხდელის ბანკის მიერ მისი მიღების დღიდან სამი დღის ვადაში.

მიმწოდებლის მიერ გადახდისას ტელეგრაფიული რჩევის მიწოდების აუცილებლობის შემთხვევაში, მოთხოვნა-ინსტრუქციის ყველა ეგზემპლარს უნდა ჰქონდეს წარწერა „გადახდა გადაირიცხება ტელეგრაფით“ ზღვრის ზედა ნაწილში.

გადახდის მოთხოვნა-დავალება მიიღება გადამხდელის ანგარიშზე თანხის არსებობის შემთხვევაში.

6.4. გადამხდელი ამ სამი დღის ვადაში აცნობებს მის მომსახურე ბანკს საგადახდო მოთხოვნა-დავალების სრულად ან ნაწილობრივ გადახდაზე უარის თქმის შესახებ.

მოთხოვნა-ინსტრუქციები თანდართულ გადაზიდვის დოკუმენტებთან და შეტყობინებაზე უარის თქმის შესახებ უბრუნდება უშუალოდ მიმწოდებელს.

6.5. თუ იგი თანახმაა მთლიანად ან ნაწილობრივ გადაიხადოს საგადახდო მოთხოვნა-დავალება, გადამხდელი ადგენს მას ანგარიშის მართვაზე უფლებამოსილი პირების ხელმოწერებით და ყველა ეგზემპლარზე ბეჭდით და წარუდგენს მომსახურე ბანკს, რომელთაგან:

პირველი ემსახურება გადამხდელის ანგარიშიდან თანხების დებეტს და ტრანზაქციის დასრულების შემდეგ იდება ბანკის ყოველდღიურ დოკუმენტებში;

მეორე იგზავნება ბანკში, რომელიც ემსახურება მიმწოდებელს;

მესამე - გადაზიდვის დოკუმენტებთან ერთად უბრუნდება გადამხდელს საქონლის, შესრულებული სამუშაოს, გაწეული მომსახურების მიღებისა და გადახდის ქვითარად.

სვეტში „გადასახდელი თანხა“ უნდა ჩაიწეროს გადამხდელის ანგარიშიდან ჩამოსაწერი თანხა რიცხვებით და სიტყვებით.